Thông tư hướng dẫn một số điều quy định tại Nghị định số 88/2016/NĐ-CP ngày 01/7/2016 của Chính phủ về chương trình hưu trí bổ sung tự nguyện

CONG HOA XA H0I CHU NGHIA VIET NAM Doc lap - To* do - Hanh phuc TIN DIEN Tl}CHiNH PHU SbL Wy<iy:4Al THONG TIT1 Hiring dan mot so dieu quy djnh tai Nghi dinh so 88/2016/NB-CP ngay 01/7/2016 cua Chinh phu ve chirong trinh hiru tri bo sung ty nguyen Thong tu so 86/2017/TT-BTC ngay 15 thang 8 nam 2017 cua Bo Tai chinh huong dan mot so dieu quy dinh tai Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngay 01/7/2016 cua Chinh phu ve chuong trinh him tri bo sung tu nguyen, co hieu luc thi hanh ke tir ngay 01 thang 10 nam 2017, dugc sua doi, bo sung boi: Thong tu so 84/2020/TT-BTC ngay 01 thang 10 nam 2020 cua Bo Tai chinh sua doi, bo sung quy dinh ve che do bao cao dinh ky thuoc tham quyln quyet dinh cua Bo truong Bo Tai chinh trong Imh vuc tai chinh ngan hang, co hieu lire thi hanh ke tu ngay 15 thang 11 nam 2020. Can cu Nghi dinh so 87/2017/ND-CP ngay 26 thang 07 nam 2017 cua Chinh phu ve quy dinh chuc nang, nhiem vu, quyen han vd co cdu to chuc Bo Tai chinh; Can cu Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngay 01 thang 07 nam 2016 cua Chinh phu ve chuong trinh him tri bo sung tu nguyen; Theo de nghi cua Vu truong Vu Tai chinh ede ngan hang vd to chuc tdi chinh, Bo truong Bo Tdi chinh ban hanh Thong tu huong dan thuc hien mot so dieu cua Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngay 01/7/2016 cua Chinh phu ve chuong trinh him tri bo sung tu nguyen.2 1 Van ban nay dugc hap nhat tir 02 Thong tu sau: - Thong tu so 86/2017/TT-BTC ngay 15 thang 8 nam 2017 cua Bo Tai chinh huong din mot so dieu quy dinh tai Nghi dinh so 88/201 6/NE)-CP ngay 01/7/2016 cua Chinh phu ve chuong trinh him tri b6 sung tu nguyen, co hieu luc thi hanh ke tir ngay 01 thang 10 nam 2017. - Thong tu so 84/2020/TT-BTC ngay 01 th&ng 10 nam 2020 cua Bo Tai chinh sira doi, bo sung quy dinh vk che do bao c£o dinh ky thuoc thlm quyen quyet dinh cua Bo truong Bo Tai chinh trong Imh vuc tai chinh ngan hang, co hieu luc thi hanh k6 tir ngay 15 thang 11 nam 2020 (Sau day goi la Thong tu s6 84/2020/TT-BTC). ’ Van ban hop nhat nay khong thay the 02 Thong tu neu tren. 2 Thong tu so 84/2020/TT-BTC co can cu ban hanh nhu.sau: -- 1 of 12 -- 2 Dieu 1. Pham vi dieu chinh Thong tu nay huong dan ve vice dau tu, ke toan, xac dinh gia tri tai san rong va che do bao cap cua doanh nghiep quan ly quy him tri va ngan hang giam sat theo quy dinh cua Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngay 01 thang 07 nam 2016 cua Chinh phu ve chuong trinh him tri bo sung tu nguyen (sau day goi tat la Nghi dinh s6 88/20 16/ND-CP). Dieu 2. Doi tirong ap dung 1. Doanh nghiep quan ly quy him tri bo sung tu nguyen. 2. Ngan hang giam sat; to chuc luu ky. 3. Cac to chuc va ca nhan cung cap cac dich vu lien quan tai viec thiet lap, hoat dong, quan ly, giam sat quy him tri bo sung tu nguyen. Dieu 3. Dau tu* quy him tri 1. Hoat dong dau tu cua quy him tri thuc hien theo quy dinh tai Dieu 20 Nghi dinh so 88/2016/NB-CP tren ca sa tuan thu quy dinh phap luat, tu chiu trach nhiem ve hoat dong dau tu, dam bao an toan, hieu qua, theo dung muc tieu, chinh sach dau tu cua quy him tri quy dinh tai dieu le quy. 2. Ngoai viec tuan thu quy dinh tai Dieu 20 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP,> •* quy him tri duac dau tu khong vuat qua 20% tong gia tri tai san cua quy vao chung chi cua mot quy dau tu chung khoan. 3. Truong hap dau tu vao chung chi quy dau tu chung khoan cua cac quy do doanh nghiep quan ly quy him tri quan ly, doanh nghiep quan ly quy him tri chi duac thu phi quan ly quy mot lan. 4. Can cu tinh hinh thi truang tai chinh va hoat dong dau tu cua quy him tri, Bo Tai chinh co the dieu chinh danh muc va han muc dau tu quy dinh tai Khoan 2 Dieu nay. ^ f*. Dieu 4. Hach toan ke toan cua quy him tri Quy him tri duac ap dung che do ke toan doi vai quy ma quy dinh tai Thong tu s6 198/2012/TT-BTC ngay 15/11/2012 cua Bp Tai chinh v$ chi dp ke toan ap dung doi vai quy ma, Thong tu so 181/2015/TT-BTC ngay 13/11/2015 cua Bp Tai chinh ve che dp ke toan ap dung doi vai quy hoan doi danh muc va “Can cu Nghi dinh so 87/2017/ND-CP ngay 26 thang 7 nam 2017 cud Chinh phu quy dinh chuc nang, nhiem vu, quyen han va ca cdu to chuc cua Bo Tai chinh; Can cu Nghi dinh so 09/2019/ND-CP ngay 24 thang 01 nam 2019 cua Chinh phu quy dinh ve che do bao cdo cua ca quan hdnh chinh nha nude; Theo de nghi cua Vu truang Vu Tai chinh cac ngan hang va to chuc tai chinh; Bo truang Bo Tai chinh ban hdnh Thong tu sua doi, bo sung quy dinh che do bao cdo dinh ky thuqc thdm quyen quyet dinh cua Bo truang B6 Tai chinh trong linh vuc tai chinh ngan hang. ” -- 2 of 12 -- 3 ^ o r * f van ban sua doi, bo sung (neu co) de hach toan, ke toan cac boat dong nghiep vu cua quy. Dieu 5. Xac djnh gia trj tai san rong cua quy hini tn 1. Hang thang, doanh nghiep quan ly quy him tri co trach nhiem xac dinh gia tri tai san rong cua quy huu tri, xac dinh gia tri tai khoan him tri ca nhan theo quy dinh tai Diem c Khoan 1 Dieu 21 va Diem c Khoan 1 Dieu 22 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. 2. Doanh nghiep quan ly quy huu tri phai xay dung quy che xac dinh gia tri tai san rong va xac dinh gia tri tai khoan huu tri ca nhan de lam can cu thuc hien. Quy che phai bao gom nhung npi dung co ban sau: a) Nguyen tac xac dinh gia tri tai san rong cua quy huu tri va gia tri tai khoan huu tri ca nhan; b) Quy trinh chi tiet thuc hien cac phuong phap dinh gia doi vai tung loai tai san dau tu cua quy huu tri; c) Muc do sai sot ma doanh nghiep quan ly quy huu tri co trach nhiem den bu thiet hai cho nguoi tham gia quy theo quy dinh tai Diem b Khoan 1 Dieu 23 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. 3. Quy che xac dinh gia tri tai san rong cua quy huu tri va xac dinh gia tri tai khoan huu tri ca nhan phai duoc quy dinh tai dieu le cua quy huu tri theo quy dinh tai Diem m Khoan 1 Dieu 14 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. Quy ch§ phai duoc cong bo tren trang thong tin dien tu cua doanh nghiep quan ly quy huu tri, dong thoi gui cho ngan hang giam sat de kilm tra, giam sat theo quy dinh tai Diem c Khoan 4 Dieu 16 Nghi dinh sd 88/2016/ND-CP. 4. Viec xac dinh gia tri thi truong cac tai san cua quy huu tri thuc hien theo phuong phap quy dinh tai Dihu 19 Thong tu so 183/2011/TT-BTC ngay 20/01/2016 cua Bo Tai chinh hudng dan ve viec thanh lap va quan ly quy mo va van ban sua doi, bo sung (neu co). 5. Khi doanh nghiep quan ly quy huu tri xac dinh sai gia tri tai san rong cua quy him tri, xac dinh sai gia tri tai khoan huu tri ca nhan va co phat sinh thiet hai thuc te cho nguoi tham gia quy thi doanh nghiep quan ly quy huu tri phai den bu thiet hai cho nguoi tham gia quy theo quy dinh tai Dieu 23 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. Muc do sai sot phai den bu thiet hai dupe quy dinh tai quy che xac dinh gia tri tai san rong cua quy huu tri va xac dinh gia tri tai khoan huu tri ca nhan quy dinh tai Khoan 2 Dieu nay nhung khong thap hon 0,75% gia tri tai san rong cua quy. 6. Ngan hang giam sat co trach nhiem kiem tra, xac nhan gia tri tai san rong cua quy huu tri va gia tri tai khoan huu tri ca nhan theo quy dinh tai Diim c Khoan 4 Dieu 16 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. Truong hop phat hien dinh gia sai gia tri tai san rong hoac gia tri tai khoan huu tri ca nhan, ngan hang giam sat phai thong bao va yeu cau doanh nghiep quan ly quy huu tri dieu chinh trong thoi han hai muoi bon (24) gid. £ K5 ' 'J */• *v. -- 3 of 12 -- 4 7. Trong thai han toi da ba (03) ngay lam viec, ke tu ngay dinh gia, gia tri tai san rong cua quy him tri phai dirqc cong b6 tren cac trang thong tin dien tu cua doanh nghiep quan ly quy him tri va dai ly him tri. Dieu 6. Che do bao cao cua doanh nghiep quan ly quy huu tri 1. Ngoai viec tuan thu che do bao cao tai chinh theo quy dinh tai Diem c Khoan 1 Dieu 32 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP, doanh nghiep quan ly quy him tri phai thuc hien che dp bao cao boat dong quan ly quy him tri va bao cao quan tri rui ro, he thong kiem soat noi bp, cu the nhu sau: a) Bao cao boat dong quan ly quy him tri bo sung tu nguyen theo Phu luc 1 ban hanh kem theo Thong tu nay. Bao cao dupe thuc hien hang nam; thai hanr r 9 gui bao cao cham nhat 03 thang sau khi ket thuc nam; > •* b) Bao cao ve tai san cua quy huu tri bo sung tu nguyen theo Phu luc 2 ban hanh kem theo Thong tu nay. Bao cao dupe thuc hien hang quy; thai han gui bao cao cham nhat 20 ngay sau khi ket thuc quy gan nhat; c) Bao cao ve boat dong dau tu cua quy huu tri bo sung tu nguyen theo Phu luc 3 ban hanh kem theo Thong tu nay. Bao cao dupe thuc hien hang quy; thai han gui bao cao cham nhat 20 ngay sau khi ket thuc quy gan nhat; d) Bao cao quan tri rui ro va he thong kiem soat npi bp theo Phu luc 4 ban hanh kem theo Thong tu nay. Bao cao dupe thuc hien hang nam; thai han gui bao cao cham nhat 03 thang sau khi ket thuc nam. 2. Cac bao cao quy dinh tai Khoan 1 Dieu nay dupe gui cho Bp Tai chinh va Bp Lao dong - Thuang binh va Xa hpi theo quy dinh tai Dieu 32 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. 3. Phuomg thuc gui bao cao thuc hien theo mot trong cac phuemg thuc sau: 9 ‘ t‘' 'f ' r \ r 9 r a) Gui true fiep duai hinh thuc van ban gidy; b) Gui qua dich vu buu chinh duai hinh thuc van ban gidy; c) Gui qua he thong thu dien tu hoac he thong phdn mem thong tin chuyen dung; d) Cac phuemg thuc khde theo quy dinh cua phdp luat. Dieu 7. Che do bao cao cua ngan hang giam sat 1. Ngan hang giam sat co trach nhiem thuc hien che dp bao cao ket qua kiem tra, giam sat boat dong quan ly quy huu tri cua doanh nghiep quan ly quy huu tri theo quy dinh tai Di§u 33 Nghi dinh s6 88/2016/ND-CP. Mau bao cao theo quy dinh tai Phu luc 5 ban hanh kem theo Thong tu nay. 3 Khoan nay dupe b6 sung theo quy dinh tai khoan 1 Dieu 11 Thong tu s6 84/2020/TT-BTC, co hieu luc thi hanh kl tir ngay 15 thang 11 nam 2020. -- 4 of 12 -- 5 2. Nai nhan bao cao va thbd han gui cac bao cao quy dinh tai Khoan 1 Dieu nay thuc hien theo quy dinh tai Bieu 33 Nghi dinh so 88/2016/NB-CP. 3. 4 Phucmg thuc gui bao cao thuc hien theo mot trong cac phuomg thuc sau: a) Gui true tiep dudi hinh thuc van ban gidy; b) Gui qua dich vu buu chinh dudi hinh thuc van ban gidy; F t \ \ c) Gui qua he thong thu dien tu hoqc he thong phdn mem thong tin chuyen dung; d) Cac phucmg thuc khde theo quy dinh cua phdp ludt. Bieu 8. Dieu khoan thi hanh5 1. Thong tu nay co hieu lire ke tu ngay 01 thang 10 nam 2017. 2. Chanh Van phong Bo Tai chinh, Vu truong Vu Tai chinh cac ngan hang va to chuc tai chinh, Thu truong cac don vi lien quan thuoc Bo Tai chinh, doanh nghiep quan ly quy him tri, ngan hang giam sat va cac to chuc, ca nhan co lien quan chiu trach nhiem thi hanh Thong tu nay./yU*^ BQ TAI CHINH S6:5+/VBHN-BTC XAC THITC VAN BAN HpP NHAT Ha Nqi, ngdyjj thang 12 ndm 2020 KT.BpTRirdNG thu*truPng Noi nhan: - Van phong Chinh phu (de dang Cong bao}; - Cong Thong tin dien tu Chinh phu; - Cong th6ng tin dien tic Bp Tai chinh: - Luu: VT, PC (05b) Huynh Quang Hai 4 Khoan nay dupe bo sung theo quy dinh tai khoan 2 BiSu 11 Thong tu s6 84/2020/TT-BTC, co hieu luc thi hanh ke tir ngay 15 thang 11 nam 2020. 5 E)i6u 18 Thong tu sd 84/2020/TT-BTC quy dinh nhu sau: “Dieu 18. Biiu khoan thi hanh 1. Thong tu nay co hieu luc thi hanh he tic ngay 15 thang 11 ndm 2020. 2. Trong qua trinh then khai thuc hien, niu co kho khan, vudng mdc, ede to chuc, cd nhan phdn dnh ve Bo Tai chinh de xem xet, gidi quyitJ.” -- 5 of 12 -- 6 PHU LUC 1 (Ban hanh kem theo Thong tu so 86/2017/TT-BTC ngay 15/8/2017 cua Bo Tai chinh huang dan thuc hien mot so dieu cua Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngay 01/07/2016 cua Chinh phu ve chuang trlnh him tri bo sung tu nguyen) BAG CAO BOAT B0NG QUAN LY QUY HlfU TRI BO SUNG TlT NGUYEN Kmh guri: - Bp Tai chinh; - Bp Lao dpng - Thuong binh va Xa hpi. - Ten doanh nghiep quan ly quy huu tri tu nguyen:.................... - Bia chi: - Giay chung nhan du dieu kien kinh doanh so - Ky bao cao nSm:.............. . - Ten, dia chi cac td chuc cung cap dich vu cho doanh nghiep quan ly quy him tri (ke toan quy, quan tri tai khoan him tri ca nhan) (neu co); - Danh sach cac dai ly huu tri. 1. Bao cao tinh hinh chung_________________ _____________________________ cap ngay do Thay doi so vai ky bao cao truac Bon vi Gid tri Chi tieu STT So lupng quy him tri bo sung tu nguyen dang quan ly I 9 Tong gia tri tai san rong cua cac quy huu tri bo sung tu nguyen dang quan ly II Trong do: Tong gid tri cac khoan dong gop vdo quy him tri bo sung tu nguyen 1 trong ky Tong gid tri cdc khoan chi trd tic quy huu tri bo sung tu nguyen trong ky Tong gid tri ddu tu cudi ky bao cao 2 3 2. Bao cao d6i v&i tirng quy huu tri bo sung tu* nguyen dang quan ly (Chi tiet doi voi tirng quy him tri bo sung tu nguyen dang quan ly) - Ten quy huu tri bo sung tu nguyen; - Bilu le quy so .... ngay ....; van ban sua d6i, b6 sung so ... ngay .... (neu co); Trong do neu cu th6 chinh sach dau tu cua quy him tri bo sung tu nguyen, ty trong dau tu vao tirng loai tai san quy dinh tai Khoan 3 Dieu 20 Nghi dinh so 88/2016/ND-CP. - Ten to chuc luu ky; -Ten ngan hang giam sat; Thay d6i so vdi ky bao cao truac Ban vi Gid tri Chi tieu STT Long so luang nguai tham gia quy (1=1+2) I So luang cd nhan true tiep tham gia 1 quy So luang nguai lao dpng tham gia quy thong qua nguai su dung lao dpng 2 -- 6 of 12 -- 7 (Chi tiet tfdi vai timg doanh nghiep) Gia tri tai san rong cua quy II Trong do: Tong gid tri cdc khodn dong gop9 vdo quy him tri bo sung tic nguyen trong ky 1 Tong gid tri cdc khodn chi trd tic quy him tri bo sung tic nguyen trong 2 to Tong gid tri tdi sdn rdng cua quy him tri bo sung tu nguyen______ 3 thdng.... ndm.... NGlrffl BAI DIEN THEO PHAP LUAT (Ky ten, ghi ro ho vd ten vd dong ddu) , ngdy -- 7 of 12 -- 8 PHULUC2 (Ban hanh kem theo Thong tu so 86/2017/TT-BTC ngay 15/8/2017 cua Bo Tai chink huang dan thuc hien mot so dieu cm Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngdy 01/07/2016 cua Chink phii ve chucmg trinh him tri bo sung tu nguyen) BAO CAO VE TAI SAN CUA QUY HUtJ TRI BO SUNG TU NGUYEN (dp dung cho tung quy him tri bo sung tu nguyen) Ki'nh gui: - Bo Tai chinh; - Bo Lao dong - Thuong binh va Xa hoi. - Ten doanh nghiep quan ly quy him tri tir nguyen:......... - Dia chi: - GiSy chiing nhan du dieu kien kinh doanh so - Ky bao cao quy - Ten quy him tri bo sung tu nguyen; - Bi6u le quy s6 .... ngay van ban sua doi, bo sung so ... ngay .... (neu co); Trong do neu cu thl chinh sach dau tu cua quy him tri bo sung tu nguyen, ty trong dau tu vao tirng loai tai san quy dinh tai Khoan 3 Dieu 20 Nghi dinh so 88/2016/NE)-CP. ___Dan vj tinh: cap ngay do nam VND Ky bao %/cung ky nam truoc Ky truoc Tai san TT cao Tien va cac khoan tuong duong 1 tien Tien Tien gui ngan hang Cac khoan tuong duong tien Trai phieu Chinh phu 2 Trai phi4u dugc Chinh phu bao lanh 3 Trai phieu chinh quyen dia phuoug 4 Chung chi quy dau tu chung khoan 5 Cac khoan phai thu 6 Lai, co tuc duoc nhan Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu kho doi Tong tai san 7 ..... , ngdy.... thdng .... nam...... NGl/CT DAI DIEN THEO PHAP LUAT (Ky, ghi ro ho ten va dong dau) -- 8 of 12 -- 9 PHULUC3 (Ban hanh kem theo Thong tie so 86/2017/TT-BTC ngay 15/8/2017 cua Bo Tai chinh hu&ng dan thuc Men mot so dieu cua Nghi dinh so 88/2016/NB-CP ngdy 01/07/2016 cua Chinh phii ve chucmg trinh him tri bo sung tie nguyen) BAO CAO HOAX DONG DAU TlT CUA QUY HlTU TRI B6 SUNG XlT NGUYEN + (dp dung cho tirng quy him tri bo sung tie nguyen) Kinh gui: - Bp Tai chinh; - Bp Lao dong - Thuong binh va Xa hpi. - Ten doanh nghiep quan ly quy huu tri tur nguyen: - Dia chi:' \ r - Giay chumg nhan du dieu kien kinh doaiih so - Ky bao cao quy - Ten quy huu tri b6 sung tir nguyen; - Dieu le quy so .... ngay .. cdp ngay do nam van ban sura d6i, b6 sung s6 ... ngay .... (n^u co); Chinh sach dau tu cua quy huu tri b6 sung tu nguyen, ty trpng diu tu vao tirng loai tai san quy dinh tai Khoan 3 Dilu 20 Nghi dinh s6 88/2016/NB-CP. Dcmvitinh:.... VND L BAO CAP DANH MUC DAU TXT CUA QUY Tyle %/T6ng gia tri tai san cua quy Gia thi truong hoac gi£ tri hpp ly tai ngay bao cao Loai tai san (neu chi tiet) * So lupng T6ng gid tri TT 1 Tien It Tien mat Tien gui ngan hang 2' Tong Trai phieu Chinh phu m Trai phieu dupe Chinh phu bao lanh III Trai phieu chinh quyen dia phuong IV Chung chi quy dau tu chung khoan V 1 2 Tong Cac khoan phai thu Lai, co tuc dupe nhan VI 1 9 Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu kho doi 3 Tong T6ng gia tri danh muc VII II. BAO CAP KET QUA HOAX DpNG [ Ky bao cao | Ky truoc |Luy kS tu ddu| Chi tieu TT -- 9 of 12 -- 10 nam Thu nhap tu hoat dong dau tu I Tien lai? co tuc duqc nhan 1 Cac khoan thu nhap khac 2 II Chi phi Phi quan ly tra cho doanh nghiep quan ly quy him tri 1 Phi liru ky tra cho to chuc liru ky 2 Phi giam sat tra cho ngan hang giam sat 3 Chi phi dich vu ke toan quy, quan tri tai khoan him tri ca nhan va cac chi phi khac ma doanh nghiep quan ly quy him tri tra cho to chuc cung cap dich vu co lien 4 quan; Chi phi kiem toan tra cho to chuc kiem toan; 5 Chi phi lien quan den thuc hien cac giao dich tai san cua quy. 6 Cac loai phi khac (neu chi tiet) 1 Thu nhap rong tir boat dong dau tu (1-11) III Lai (16) tu boat dong dau tu IV Lai (16) thuc te phat sinh tir boat dong dautu 1 Thay d6i ve gia tri cua cac khoan dau tu trong ky 2 Thay doi cua gia tri tai san rong cua Quy do cac boat dong dau tu trong ky (III + V IV) Gia tri tai san rong dau ky VI Thay doi gia tri tai san rong cua Quy trong ky: VII Trong do Thay doi gia tri tai san rong cua Quy do cac boat dong lien quan den dau tu cua Quy trong ky 1 Thay doi gia tri tai san rong cua Quy do viec nhan dong gop cua nguai tham gia quy trong ky . 2 Thay doi gia tri tai san rong cua Quy do viec chi tra cho nguai tham gia quy trong 3 ky Gia tri tai san rong cuoi ky VIII ...... , ngay.... thdng .... nam...... NGlrtn DAI DIEN THEO PHAP LUAT (Ky, ghi rd ho ten vd dong dau) -- 10 of 12 -- 11 PHULUC4 (Ban hanh kem theo Thong tu so 86/2017/77-BTC ngay 15/8/2017 cua Bo Tai chinh huang dan thuc hien mot so dieu cua Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngdy 01/07/2016 cua Chinh phu ve chuomg trinh him tri bo sung tu nguyen) BAO CAO VE VIEC QUAN TRI RUI RO VA THlTC HIEN HE THONG KIEM SOAT NQI BO TRONG VIEC QUAN LY QUt HUtF TRI Kinh giri: - Bp Tai chinh; - Bp Lao dong - Thuong binh va Xa h6i. - Ten doanh nghiep quan ly quy him tri tu nguyen:............ - Bia chi: - Giay chung nhan du dieu kien kinh doanh so - Ky bao cao nam:........* f - Ten, dia chi cac to chuc cung cap dich vu lien quan cho doanh nghiep quan ly quy him tri (kS toan quy, quan tri tai khoan him tri ca nhan) (nSu'co). 1. Tinh hinh chung cua doanh nghiep quan ly quy him tri - Dupe cap lai Giay chung nhan du dieu kien kinh doanh s6 ... ngay...; - Thupc dien tai ca cau hoac kiem soat, giam sat dac biet; - Khieu nai, to cao, tranh chap trong nam lien quan den boat dong quan ly quy him tri (neu co); - Cac tnrang hap den bu thiet hai cho nguai tham gia quy; - Bien ban/bao cao kilm tra, thanh tra cua ca quan quan ly nha nude thuc hien trong nam. * 2. Tinh hinh cua tirng quy htru tri bo sung tir nguyen - Thay doi ve t6 chuc luu ky;♦ > - Thay doi ve ngan hang giam sat;^ X 9 * X - Thay doi dieu le quy; Trong do, neu cu the thay doi cua chinh sach dau tu cua quy him tri bo sung tu nguyen. 3. Bao cao ve tinh hinh thuc hien he thong kiem so&t noi bo cua doanh nghiep quan ly quy trong viec quan ly quy him tri - Danh gia ve tinh hinh thuc hien va dp dung he thong kiem soat npi bp cua doanh nghiep quan ly quy trong viec quan ly quy him tri. cap ngay do ..... , ngdy.... thdng .... nam...... NGlTcn DAI DIEN THEO PHAP LUAT (Ky ten, ghi ro ho va ten vd dong ddu) -- 11 of 12 -- 12 PHU LUC 5 (Ban hanh kem theo Thong tu so 86/2017/TT-BTC ngay 15/8/2017 cua Bq Tai chink hu&ng dan thuc Men mot so dieu cua Nghi dinh so 88/2016/ND-CP ngdy 01/07/2016\ t cua Chink phu ve chuang trinh him tri bo sung tu nguyen) BAG CAO KET QUA THlTC HIEN KIEM TRA VA GlAM SAT CUA NGAN HANG GLAM SAT DOIVCH DOANH NGHIEP QUAN LY QUY TRONG VIEC QUAN LY QUY HUtJ TRI - Bp Tai chfnh; - Bp Lao dong - Thuong binh va Xa hpi. Kinh gui: - Ten ngan hang giam sat:... - Dia chi:.... - Ten doanh nghiep quan ly quy him tri dupe giam sat:... - Dia chi:....• ^ ^ * * - Giay chung nhan du dieu kien kinh doanh dich vu quan ly quy him tri so ... cap ngay.... - Ten, dia chi cac td chuc cung cdp dich vu lien quan cho doanh nghiep quan ly quy him tri (k6 toan quy, quan tri tai khoan him tri ca nhan) (neu co). - Ky bao cao nam:.... 1. viec tuan thu cac nghia vu cua doanh nghiep quan ly quy him tri - Danh gia v6 viec tuan thu cac nghTa vu theo quy dinh cua Nghi dinh so 88/2016/ND- CP d6i vdi doanh nghiep quan ly quy him tri va cac to chuc cung cap dich vu ve viec tuan thu cac nghTa vu theo quy dinh tai Nghi dinh s6 88/2016/ND-CP, dieu le quy, hop d6ng tham gia quy him tri, hop dong cung cap cac dich vu lien quan; - Cac truong hop d6n bii thiet hai cho nguoi tham gia quy (neu co); - V6 viec hach toan va quan ly tach biet tai san cua nguoi tham gia quy va doanh nghiep quan ly quy him tri. 2. Ve boat dong dan tir - Danh gia v6 viec tuan thu chinh sach dau tu theo dieu le quy, tuan thu quyen va trach nhiem cua cac ben lien quan d6i vdi cac giao dich cua quy him tri va tai khoan him tri ca nhan. 3. Ve viec quan ly tai khoan him tri ca nhan - Danh gia viec phan bo ket qua dau tu, xac dinh gia tri tai khoan him tri ca nhan. 4. Ve tinh hinh thuc hien he thong Idem soat noi bo cua doanh nghiep quan ly quy trong viec quan ly quy him tri - Danh gia ve tinh hinh thuc hien he thong kiem soat npi bp cua doanh nghiep quan ly quy trong viec quan ly quy him tri; - Danh gia ve quy trinh, phuong phap xac dinh gia tri tai san rong cua quy him tri; - Danh gia vh quy trinh, phuong phap phan bo ket qua dau tu, xac dinh gia tri tai khoan him tri ca nhan.^ r - Cac rui ro tiem tang (neu co). ..... . ngdy.... thdng .... ndm...... DAI DI$N CO THAM QUYEN CUA NGAN HANG GIAM SAT (Ky ten, ghi ro ho vd ten vd dong dau) -- 12 of 12 --