CONG HOA )Li HOI CHO NGHIA VIET NAM
DQc Iip - Tg do - H4nh phic
THONG TU'
Quy alinh yd he thiing ki6m so6t nQi bQ cia ng6n hdng thuong m4i,
chi nh6nh ngin hdng nuric ngodi
Thong tu s6 13/2018/ IT-NHNN ngdy 1 8 th6ng 5 nim 2018 cua Th6ng ddc
Ngdn hdng Nhd nu6c Viet Nam qu), dinh va he th6ne ki6m so6t n6i b6 cria ngan
hang thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nuoc ngodi. c6 hi6u luc k6 tt ngey Ot
lhdng 0l nam 201e. dugc 'ua ddi. bd sung boi:
l. Thong tu s6 40/2018/'IT-NHNN ngdy 28 th6ng 12 nim 2018 cLla Thdng
diic Ngdn hdng Nhd nu6c Vi€t Nam sua d6i, bO sung mot s6 dieu cria Th6ng tu
s6 t:/ZOttZff-NmW ngdy t8 thdng 5 nam 2018 cta Th6ng d6c Ngdn hdng Nhd
nu6c quy dinh vi h€ th6ng ki6m sorit nQi b6 cua ng6n hdng thucmg mai, chi nhdnh
ngdn hdng nu6c ngodi. c6 hi6u luc thi hdnh kA tri ngdy 12 rhiing 02 n6m 2019.
2. Th6ng tu s6 I4/2023/TT-NHNN ngdy 20 thring 1l nem 2023 cia Ihong
tl6c Ngdn hdng Nhd nu6c ViQt Nam quy dintr vA he th6ng ki6m sorit n6i bo cur to
chfc tin dung phi ng,An hdng, co hi6u luc thi hann ke tir ngdy 01 thALng 10 nim
2024.
3. Th6ng tu s6 09/2024/TT-NIJNN ngdy 28 th6ng 6 n6m 2024 sta doi, bd
sung m6t sii didu crla cric Th6ng tu quy dinh cric gioi han. tyi, l€ bAo ddm an todn
trong hoat d6ng, h€ th6ng ki€m so6t n6i bd cua t6 chr?c tin dung, chi nh6nh ngdn
hang nudc ngodi. c6 hi6u luc k6 tir ngdy 0l thring 07 ndm 2024.
Cdn ct Ludt Ngdn hdng Nhd nudc ViAt Nau ngay l6 thang 6 ndm 20la;
Cdn cft Lutit ctic td chtic tin dltng ngay 16 thltng 6 ndn 2010 vd Ludt s*a
ddi, bti sung m6t sii diiu cia LuAt cdc td ch*c tin fing ngay 20 thdng l l ndm
20t7;
Cdn cu Nghi dinh stj 16/2017/ND-C\ ngay 17 thting 02 ndm 2al7 cita
Chinh phi quy dinh chtc ndng, nhiAm vu, quy-in han vd co cdu rd chtc cia Ngdn
hdng Nhit ntbc I/iAl Nam;
Theo di nghi cita Chdnh Thanh tra, gidm sdt ngdn hdng,
Thiing diic Ngan
hq lhong nem soal nQt
ngoat'".
2
hitng Nhd nu&c Vi(t Nam ban
bQ cia ngdn hdng thuong ma|
hitnh Th6ng tu quy dinh v€
chi nhdnh ngdn hdng na6c
thdng ru.6 40 20l8TT-NH\N .na d6i. b6.ung m\,r so dieu cua Thons rr so
l3/2018/'l-l-NHr\^Nngeylstheng5nam20l8cuaThongdocNginhangNhdnuocquydinh
!6 hC lh6ng ki6m soAt ndi bO cla ngan hing thuong mai. chi nhenh ngen hdng nudc ngoii c6
cin cri han hdnh nhrr sau:
"Cdn ci Ludt Ngdn hing Nhd nudc l/i1t Non ngdy 16 thting 6 ndn 201a,
. ( dn ck Luti! coc ti chic tin dung ngu!\ l6 thdng 6 nim 2410 i Luit tva dii, hi sung
nit 'o Jn u, ia Iu,,tt,cic ro chic rin dung npar 20 thtinS II nin )01'-
Cdn clt Nghi dinh si t 6/2 0 t 7/ND-C P ngd! I 7 thdng 02 ndn 2a t 7 cia C h{nh ph quy
dinh chic ndng, nhi€m w, quyin han ri co cilu d chftc cio Ngdn hdng Nhd ntbc L/iOt Ndm
Theo di ngh! cua Ctuinh Thanh ta, gidn sdt ngdn hAng;
Thiing dic Ngdn hdng Nhd mrdc Vi€t Na.r/. ban hdnh 7h6ng ttt stia dii, bi sung mot
si diiu cia Th6ng tt s; t 3/2018/Tt:-NHn-N ngdy 18 thdng 5 nant i0 t 8 cia thiing ddc Ngnn
hdng Nha nr'c quy dinh ti he thing kiln xtdt ndi bd cia ngAn hang thurng moi, chi nhdnh
ry1tin hdng mroc ngodi. "
r lhorg ru 50 l4 202J n-\FnN qu) dinh !d hi rhonE lram \oAt noi bo cua ro chuc
tin dun8 phi ngan hdng c6 can cf ban hdnh nhu sau:
"Cdn ci LUA NgAn hitkg Nhi nr6c ViQt Nam ngol\ l6 rhdng 6 nAn 201A;
.edn.r Luat ( t), i t .c un dung nsdt- 16 lhon| b ndn )ttl,,. luir :ra dni bi ,u'tp
m6t sd diau cud Luit Cdc td chic tin dung ngd! 20 hAng I I ndn 2017;
Cdn ct? Nghi dinh sii 1A2/2022ND-CP ngay I2 thdng t 2 ndm 2022 cia Chinh phu quy
dinh chic ndng, nhiin ry, qt"yin han vii co cdu b chic cua Ngdn hang iha ntroc ftet Nam;
Theo di nghi da Chdnh Thanh tru, gili sdt ngdn hinB,.
. th6ng diic Ngdn hdng Md n*dc Viet Nan ban hAnh Th6ng tu quy dinh ri hi thans
kiAm sodt ndi b6 cua td chtic tin dung phi ngin hdng-"
r Th6ng tu s6 o9iZOZ+iTI-NHNN sua d6i, bo sung mot so dreu cua La! Thong tu qu]
dinh c6c gioi han. ti lC bio dem an todn trong hoat ddng, b0 th6ng ki6m soet n6i b6 cua to chrc
tin dung, chi nh6nh ngan hdng nu6c ngoai, c6 can cu ban hdnh nhu sau:
" C dn ct LuQt N gdn hitng Nhd rufi c Vii t Nam n gd l 6 t hdn g 6 n nm 2 0 1 A,.
Citn fi Lucir Cd to chic tin dunF npa l8hrn+0l non)02a,
C atn c* \gh i d in h lu I U 2 A D N D-C P ngay ) 2 thdng 1 2 ndm 2A2 2 cia C hinh phi E,
dinh chttc ndng, ihiem ru, quyin han'd co ctiuid'ch,ic criiNgdn hang NhA nrdc ViAt Nam;
Theo de nghi cia Chdnh T hanh ta, girim sdt ngin himg,
. fhtinp dti, \Ban htng \'fha mnc viit iara ban hanh thinp tlt ,L(i ddi bn 'ung n.t ":
di€.u cia cdc Th6ng ru qu! dinh cdc gi6i hdn, fj tC bAo Ain an toi)n trong hoat t16ng, hi rhing
kiem sodt n6i bd cio t6 cht?c tin dung, chi nhdnh ngAn hang nntc ngodi "
3
Chuong I
QUY DINH CHUNG
Diiu l. Pham vi didu chinha
1. Thdng tu ndy quy dinh ve ne h6ng kiem sodt nQi bq crla ngdn hang
thuong mai, chi nhdnh ngan hang nuoc ngoiri.
2. Ngdn hirng thuong mai <lugc kiim soat d?c biit khong phdi tudn thu qu)
dinh tai Chutmg V Th6ng tu nd_"".
Di6u 2. Diii tugng 6p dgng
l. Ngdn hang thuong mai bao gom; NgAn hang thuong mqi nhd nudc, ng6n
hang thurmg mqi c6 phdn. ngdn hirng lien doanh. ngdn hirng I 00o o r on nuoc ngoir i.
2. Chi nhrinh ngrin hdng nudc ngodi.
Diilu 3. Giii thich tir ngt
lrong lh6ng u nd1. c6c tu ngi duoi di1 duoc hi6u nhu sau:
|. H€ thine kiim sodt n6i bA ld tip hqp c6c co ch6. chinh s6ch, qu] trinh,
qu1 dinh nQi bd, co cdu td chuc cria ngAn hdLng thuong mqi, chi nhrinh ng6n hirng
nuoc ngodi duoc xdy dLmg phtr hqp vdi quy dinh rai LuAt c6c t6 chuc tin dung,
Thong tu nd) vd c6c qu"v dinh cua ph6p luat c6 lien quan vir dugc td chtc thuc
hiQn nhim ki6m sorit, phdng ngira, phrit hi6n. xn ly kip thdi rui ro vd dat rluoc y€u
ciu de ra. He lhOng kiem sodl n$i b0 thuc hicn gidm sdt cua quirn Ij cAp cao. kidm
so6t nOi b0, quan lj rui ro, danh gi6 nQi b6 vd mtc di r 6n vd ki6m todn n6i b0.
2. Gidm sat cia quan li cip coo la r i6c gid.rn sdt cua Fldi d6ng qudn tri. LlQi
tl6ng thanh vi€n, T6ng girim d6c (Gi6m d6c). ng,An hang me diii vdi ki6m sodt nQi
bQ, qudn tj rui ro, ddnh gi6 nQi b0 v€ muc d0 v6n vd girim srit cua Ban kidm sodr
cua ngAn hirng thuong mpi. ngdn hang mq, T6ng gi6m d6c (Gi6m d6c) chi nl6nh
ngdn h?rng nu<ic ngodi doi voi ki6m todn nQi bo.
3. Kiim sodt nOi bO ld vi€c kidm tra, gi6m sdt doi vdi c6c cri nhAn, b0 ph4n
rong r iqc thqc hiin co chd, chinh srich, quy dinh nQi b0, chuan mqc dao duc nghd
nghiQp. r'nn hoa ki6m so6t nhim ki6m sodt xung d6t toi ich. kidm sodt rui ro. ddm
bdo ho4t d6ng cua ngdn hang thuong mai. chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi dirt
dugc c6c mqc ti€u d€ ra ddng thdi turin thi quy dinh c[a phep luat.
a DiAu niy dugc sua d6i theo quy dinh t?i Di.ju 3 cia Th6ng tu s5 09/2024lf'1-NHNN
sua d6i, bd sung m6r s6 didu cua cdc Th6ng tu quy dinh cdc gioi han, li le bdo dtun an todn
trong hoat d6ng, hQ.th6ng kidm so6t nQi bO cia t6 chuc tin dung, chi nhanh ogan hdng nuoc
ngoii, c6 hieu luc ke ti, ngey 01i07/202,1.
4
4. Quan li rii ro Id vi€c nhrin dang, do ludng, theo d6i vd ki€m sorir rui ro
trong hoat d6ng cLia ngdn hdng thuong mai, chi nhriLnh ng6n hang nu6c ngodi.
5. Ddnh gia n6i b6 vi m*c di v6n ldvi€c tu d6nh gi6 muc du v6n ddm bdo
tuan thu qu) din}r cua Ngin hang Nhd nu6c vA qi lC an rodn r,6n vd dar duoc r,6u
cAu d6 ra cua ngAn hdng thumg mai. chi nh6nh ng6n hdng nuoc ngodi.
6. Vdn h6a kiim soal ld gi6 tri vdn h6a doanh nghigp cria ng6n hdng thutmg
mai, chi nhdnh ngAn hring nu6c ngodi th0 hien su nh6n thtc th6ng nhdt v€ tdm
quan trgng cua hoat d6ng ki6m soet vd quan tri rui ro cia H6i d6ng quen tri. H6i
d6ng thdnh vi6n, Ban kidm so6t, T6ng girim d6c (Gi6m aOc) va cic ca nnan. tO
phdn. Van hoa Lidm sodt duoc hinh rhanh rhdng qua chudn muc dao duc nghi
nghi6p, quy dinh ndi b6, chti d6 klren thuong, ki tu6r nhim khuy6n khich. dim
bdo cdc cii nhdn. b6 phdn chri d6ng nh6n di6n, ki6m sorit rui ro trons hoat d6np
cia minh r.d hoat dQng cua ng6n hdng thuong mai. chi nh6nh ng,in"hdng nuol
ngoiri.
7. Vt;n kinh ti ld mttc v6n do ngdn hdng thuong mai, chi nhrinh ngdn hang
nuoc ngodi tg x6c dinl tr6n cq sd tinl todn mirc r.5n cdn thidt bi d6p cdc rui ro
trong v6u vd ddm bio qi l€ an todn v6n trong kich bin c6 dien tiiln Udt loi.
8. Ki,im tra s*c chiu drzg ld vi€c d6nh gi6 muc d6 tric d6ng crha bidn d6ng,
tha)'d6i bdt loi ddi voi ri tC an roen vdn, thanh khodn rrong cdi kich bdn kh{ic
nhau dti xdc dinh klrd ndng chiu dung rui ro c0a ngri.n hdng thlong mai. chi n}6nh
ng6n hdng nuoc ngodi.
9.R i ro ld khd ning xdy ra t6n rhdt (on thar tai chinh, ron thrir phi rdi chinh)
ldm gi6m thu nhdp, v5n tg c6 dAn den lim gidm ri, ld an rodn r.6n hoac har .t ti
kha ning dat duoc muc ti6u kinh doanh cua ng6n hang thuong mai, chi nh6nh
ng6n hdng nuoc ngoii.
10. Khllu vi rii ro ldmtc d6 rui ro md ngdn hdng thuong mai. chi nh6nh
ng6n hang nuoc ngodi sin sdng chdp nhdn trong qud trinh thuc hidn chi6n luo.c
kinh doanh duoc th6 hi€n bing cric t! lC vd chi ti6u quy dinh tai di6m a khodn 2
Di€u 24 Th6ng tu ndv.
71. Trqng thdi rii ro ld phan gi6 tri cLia tdi s6n c6 rui ro. no phai tra c6 rui
ro vi ciic khoan muc ngo4i bang c6 rui ro cua ng6.n hang thuong mai, chi nhrinh
ng6n hang nuoc ngodi.
12. Hoat d6ng trong.rda ld hoat d6ng do ngdn hang thuong mai. chi nhinh
ng6n hdng nuoc ngoai tu xdc dinh tren co sd quy m6 cia hoat d6ng d6 so voi m6t
trong s6 ciic chi s6 tdi chinh (v6n chi so hriu, tiing tdi san, ,f,, nf,a"p, chi phi hoic
cric chi ti€u tdi chinh kh6c) theo quy dinh n6i b6 cua ngAn hdng thuong mai. chi
nhrinh ngdn hang nuoc ngodi.
5
13. R i ro trong ydubao gdm:
a) Rui ro tin dung, rui ro hoat d6ng. rui ro thi trudng, rui ro ldi sudt tr6n s6
ngdn hang5;
b) Rui ro thanh khoan, rui ro t6p rrung;
c) C6c rui ro kh6c ph6t sinh tu hoat d6ng trong y€u.
14. Rii ro thanh khorin lir rui ro do:
a) Ngan hang thuong mai. chi nh6nh ngrin hdng nuoc ngodi kh6ng c6 kh6
ning thuc hi6n cric nghia lu trd no khi d6n h4n; hoac
b) NgAn hdng thuong m4i, chi nh6nh ng6n hang nudc ngodi co khd nnng
thUc hi€n nghia \u rrd no khi d6n han nhtmg phdi trd chi phi cao hon muc chi phi
binh qurin cta rhi truong theo qul dinh n6i b6 cua ng6n hdng thuong mai, chi
nhdnh ngan hri,ng nudc ngodi.
15. Rii ro tdp trung lit rui ro do ngin hang thuong mai, chi nhdnh ng6.n
hdLng nuoc ngodi c6 hoat d6ng kinh doanh tdp trung vrio m6t kh6ch hang (bao g6m
nguoi co li€n quan), d6i t6c, san phAm. giao dich. ngdnh. linh lrc kinl t6. loai ricn
te d muc dd c6 t6c d6ng dring kri d6n thu nh{p. trang thrii rui ro rheo quy dinh n6i
b6 cua ngAn hring thucmg mai, chi nh6nh ngAn hang nudc ngodi.
16. Xung dQt lqi ich ld tinh hu6ng kli m6t c6 nhan, bO phan dua ra ciic quyilr
dinh theo tham qu)€n tao ra loi ich khdng phn hqp hodc tr6i voi loi ich cua ngdn
hdng thuong mai. chi nhanh ng6.n hirng nuoc ngodi.
17. Quydt clinh c6 rii ro ld cdc quyiit dinh cua cdp c6 thAm quyAn cia ngdn
hdng thuong m4i, chi nhrinh ng6n hdng nu6c ngodi ldm ph6t sinh rui ro ho{c thay
d6i trang th6i rui ro cia ng6n hdng thuong mai. chi nhrinh ng6n hang nuoc ngodi.
18. Quyiit dinh co rui ro tin dung li quy€t dinh co rui ro cla ng6n hirng
thuong mai, chi nh6nh ngdn hang nudc ngodi trong hoar d6ng rin dung, t6i thiiiu
bao gdm: quytSt dinh c6p tin dung; quyiit dinh han muc tin dung; qry6t alnl .dp
tin dung vuot han mric; quy6t dinh co ciiu lai thdi han tr6 no; quy6t dinh chuydn
ni6m no.
'Doan"theo quy dinh cia Ngdn hdng Nhd nuoc vi ty tp an todn vin ddi v6i ngtln hdng
thwng mai, chi nhanh ngdn hdng ntoc ngoiti duoc bdi bd theo quy dinh tai khoin 2 Didu 2
cia Th6ng ru sO 40/20l8i1-t-M INN sua d6i, b6 sung m6t s6 di6u cUa Th6ng tu s6 I 3/2018,"[-
\IJNN nga\ l8 rh;ng 5 nam 2018 cua T1r6ng doc Ngan hang Nha nuoc qu) dinh !e he rhong
kidm soiit n6i b6 crla ngan hiing rhuong mai, chi nianh ngan hdng nudc ngodi, co hi€u luc thi
hdnh kd ti ngay DlO2/2Otg.
6
19. Khodn cip tin dung co viin di do ngi,nhdng thucmg m4i, chi nh6nh ngdn
hdng nuoc ngodi quy dinh ddm bdo t6i thidu Id khoi,n cAp tin dung duoc phan loai
vdo nhdm no ru nhom 2 tro l€n theo quy dlnh cua Ng6n hdng Nhir nuoc v€ phdn
lo4i tdi san co, mric trich, phuong phrip trich hp dU phong rui ro vd vi6c sri dung
du phdng d6 xri lj nii ro.
20. Hoat d6ng rhu, ngodi ld viec ngan hdng thuong m4i, chi nl6nh ngdn
hdng nuoc ngodi th6a thudn bing v6n bdn (hqp ddng dich \r-r thu6 ngodi) \'A ri.ac
thu6 doanh nghiQp, t6 chuc tin dung, chi nhrinh ng6n hdng nuoc ngodi kh6c (goi
ld doanh nghi€p thue ngoei) di: thuc hien mot hoac mot s6 ho4t dQng (bao gom xu
lj de liQu ho{c mQt s6 c6ng doan cua quy trinh nghigp vU) thay cho ngdn hang
thuong mai. chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi theo quy dinh cta ph6p lu6t.
21. Kiia toqn viin n6i bo la ngudi thuc hi€n ki€m torin noi b0 thuoc b6
phdn ki€m torin noi b0 cua ngdn hdng thuong mai, chi nhrinh ng6n hdng nuoc
ngodi.
22. Ngdn hdng me ld ngdn hang nudc ngodi c6 chi nh6nh duoc cdp phdp
hoat d6ng tai Vi€t Nam.
!.5." Nut ro ttn dung bao goml
a) Rrli ro tin dung ld rui ro do khrich hang khdng thuc hi€n ho{c kh6ng co
khd nlng thuc hien mot phan ho6c todn bd nghia yu rra no rheo hq p d6ng hodc
thda thudn voi ngdn hdng thuong mai. chi nhanh ngdn hAng nuoc ngodi. tru c6c
rruong hoo qu1 dinh rai diim b klrodn ndr . Trong do. khach hdng {bao _pom ca ro
chtic tin dung, chi nhr{Lnh ng6n hang nuoc ngodi) c6 quan h€ v6i ngdn hdng thuong
mai, chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi trong viec nhdtr cdp tin dung lbao gdm cd
nhdn cdp tin dung thong qua u1 thdc), nhin tidn grii, phrit hanh tr6i phiiiu doanh
nghiQp.
b) Rui ro tin dung dOi tric la rui ro do d6i rdc kh6ng rhuc hien hoac kh6ng
c6 khd ning thuc hi6n m6t phin hoAc toan b6 nghia vu thanh toiin rru6c hoac khi
ddn han cia ciic giao dich tu doanh; giao dich repo vd giao dich reverse repo; giao
dich san phim ph6i sinh dd phdng ngtra rui ro; giao dich mua b6n ngoai re, rdi sdn
tdi chinh d€ phuc vu nhu cdu crla khrich hang, d6i tdc. 'l'rong d6. d6i tdc (bao gdm
cd tO chuc tin dung, chi nhrinh ng6n hing nuoc ngodi) co giao dich voi ng6n hdng
6 Khoan nay duo.c b6 sung theo quy dinh tai khoan I Diau t cUa Th6nB ru so
40/2018,rm-NrI\IN sua d6i, b6 sung m6r s6 didu crta Th6ng tu s6 t3/20r8/Tr-NHNN ngdy t8
thdng 5 nam 2018 cia Th6ng d6c Ngin hdng Nhd nuoc quy dinh va he rh6ng ki6m so61 n6i b6
cua ngan hdng thuong mai, chi nhanh ngan hang nuoc ngodi, c6 hiCu luc rhi hdnh ki ri ngal
12t02/2019.
1
thuong mai, chinhrinh ngan hdng nuoc ngoiri trong giao dich ru doanh: siao dich
repo ra giao dich rererse repo: eiao dich s,in phdm phrii sinh dd phong-ngua rur
ro; giao.dich mua bdn ngoai te. Gi san rai chinh dd phuc ru nhu ciu iru Lf,a.l
hang. d6i rdc.
24.1 Rii ro thi trudng ld rui ro do bi6n tlong b6t Ioi cria lai su6t. {. giri, gi6
vdng, gid chung kho6n vd gi6 hang ho:i rrdn rhi rrudng. nui ro ttri truong laio gd"m:
a) Rrli ro l6i su6t ld rui ro do bi6n d6ng b6t loi cria lai su6t trcn thi trudng
d6i voi gid tri.cua gi6y td c6 gi6, c6ng cu rei chinh c6 lai su6t, san phim phrii sinh
l5i sudt tr6n s6 kinh doanh cua ng6n hang thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nuuc
ngodi:
b) Rti ro ngoai h6i ld rui ro do bi0n r16ng bdt loi cia {, giri. gi6 r,dng tr€n
thi trudng khi ngdn hdng thumg mai, chi nh6nh ngAn hirng nuoc ngodi co rrang
thei ngoai tC, trane thdi vdng:
c) Rni ro giri c6 phiiju ld rui ro do bi€n d6ng b6t loi cria gi6 cd phidu trdn
thi trumg d6i voi giri tri cria cfi phidu. gid rri chung klo6n pfral sinfr tren sO Hntr
doanh cria ngrin hdng thuong mai, chi nhdnh ngAn hang nudc ngorii;
d) Rni ro giri hang h6a ld rui ro do birln dQng bdt loi cia gid hdng hoe rren
thi trudng d6i v6i gi6 ti cira sdn phim phrii sinh hang h6a, gi6 tri cUa Ian ptrdm
trong giao dich giao ngay chiu rrii ro gi6 hang h6a cta ngdn hang thuong mai, chi
nh6nh ngAn hdng nudc ngodi.
. .25.8 Rii ro ldi sudt tAn s6 ng,in hitLrg ld rui ro do bi6n <l6ng bdt lqi cta lai
suat ddi voi thu nh6p, giri tri tei sdn, gi{i rri no phai rd vd gi6 td cam k6r ngoai
bang cria ngdn hang thuong mai, chi nhrinh ngan hdng nu6c ngodi ph6t sinh do:
a) Ch€nh lQch thoi di€m dn dinh mic lii sudt moi ho6c ki x6c rlinh lai ldi
sudt:
b) Tha)'d6i m6i quan h€ giira cdc muc lai sudr cLla cdc cdng cr; tAi chinh
khric nhau nhrmg c6 cing thdi di6m ddo han;
c) Tha), d6i m6i quan h6 gi&a cric mfc ldi sudt d cric ki,han kh6c nhau:
' Khodn ndy cluoc b6 sung theo quy dinh tai Lhoin I Di6u I cua Thone tu so 40/2018/fI_
\}l\\suadoi.bosungmgrsodiiucualhdngrusotl.20lSl'l-NlINNn-gdllglhant)ntm
2018 cta lh6n8 d6c Ngdn hang Nhd nu(ri qu) Jinh vi hi lhjng kiim soir noi bo.ua n8dn
hdng thuong mai. chi nhdnh ngen hang nuoc ngoji, c6 hi€u luc rhihanh k€ tu ngiy |2/02/lol9.
.,,.- .- ., 9".a.1 tl duoc bd sung rheo qu1 dinh taikioAn I Didu I c0a Th6ng tu s6 40/2018/ff-
\HNNsuadoi.bosungm6r:odiducualhdngtusol.]20lgTl-\Hr\\n-ge)l8lhan85nam
2018 cua Thong d6c \pan hang Nha nuoc qi1 drnh r,e he rl6ng U;. i"-"i'nOiia .* ,ga,
hangrhu(,rgmai.chinhdnhnganhdngnudcngodi,c6hi6uiucrhihdnhkCtungdl.tZtOZiZOlg.
8
d,; Idc ddng ru cdc sdn phim quyin chqn lii surit. cdc san phim co 1du to
qu) en chQn lar sual.
26) Rii ro hoqt d6ng Id rui ro do cric qu) trinl nQi bO quy dinh khdng <lil
^ .^ '; du hoic co sai sot. do 1du t6 con ngLroi. do cdc loi. su c6 cua hf th6ng hodc do
c6c y6u t6 b€n ngoiri ldm t6n th6t v€ tdi chinh, tac ddng ticu cgc phi tdi chinh d6i
v6i ng6n hdng thuong mai, chi nh6nh ngdn hdng nLroc ngodi (bao gdm cd rui ro
phrip lj r. Rui ro ho4t dQng kidng bao gdm:
a) Rui ro danh tieng Id rui ro do kh6ch hang, d6i t6c, c6 d6ng, nhd ddu tu
hodc cdng chrlng c6 phan ring ti€u cgc ri u) tin cia ngdn hing thuong mqi, chi
nhiinh ngdn hdng nufc ngodi;
b) Rrii ro chi6n luoc ld rui ro do ngin hdng thuong mai, chi nhiinh ngan
hirng nuoc ngoiri c6 holc kh6ng c6 chidn luqc. chinh sdch r,'ng pho kip thoi truoc
cac fia) doi moi truong kinh doanh ldm gidm khd nang dat duoc chi€n lugc kinh
doanh. mgc ti€u lgi nhu{n cLia ngdn hdng thumg mai. chi nhdnh ng6n hirng nuoc
ngo?ri.
27.t" Sd kinh doonh ld danh muc ghi nhrin cric tr4ng thrii cria:
a) Giao dlch nr doanh (tru cdc giao dich quy dinh tai diim b khodn 28
ureu nat-)l
b) Giao dich dd thuc hi6n nghi€p vu bdo lSnh phrit hdnh c6ng cs tdi chinh;
c) Giao dich san phAm ph6i sinh dd phdng nSua rui ro cLra cdc giao dich
tg doanh cia ngAn hdng thuong mai, chi nhdnh ngAn hang nudc ngodi:
d r Uiao dich mua bdn ngoai te. rar san rdi chrnh di phuc rru nhu cdu cua
khdch hang. doi tdc rd cdc giao dich dd d6i Lmg tni cdc giao dich nar.
28.' ' So ngan hang la danh muc ghi nhdn trang thdi cua:
'Khoinniydugcb6sungtheoquydinhqikiodnlDidulcriaTh6ngtus6,t0i20l8,ft-
NHNN sta d6i, b6 sung mot sO dieu cria Th6ng tu s6 l3/2018,/I-r-NHNN ngd) l8 fteng 5 nam
)018 cua fh6ng d6c Ngan hang Nh; nuoc quy dinh vi he rhong kidm soir ndi bu cua ngin
hdng thLrong mai, chi nh6nh ngan hing nuoc ngoei. co hieu luc lhi hanh Li tu ngal l2l12l2119.
o Khoan nay duoc bo sung theo,qu) dinh tai khoan,l Dieu I cua Th6ng lu so
40/2018,Tf-NHNN sua d6i, b6.sung mot sd di6u cia Th6ng tu s6 13/20l8r!-I-NHNN ngdy l8
theng 5 nam 2018 cia Th5ng diic Ngdn hing Nhir nudc quy dinh va hC th6ng kidm sorit n6i bQ
cia ngan heng thuong mai, chi nhiinh ngdn hang nudc ngoei, c6 hieu luc thi hanh ke tLI nga)
12/02t2019.
'Khoen nay dugc b6 sung theo,quy dinh rai khoan. I DiAu I cLia Th6nB lu so
40/201 8,rfT-^\HN N.__ sira d6i, b6 sung m61 s6 di€u cua Th6ng tu s6 13i201S,TI-NHNN ngn1 1 8
thdng 5 n6m 2018 cia Th6ng d6c Ngdn hdng Nhd nuoc quy dinh \'a hC th6ng kirlm so6r nQi b9
cua ngan hdng lhuong mqi, chi nhrinh ngin hang nuoc ngoai. co hiCu luc rhi hanh ki ru ngir
12142,2019.
9
a) Giao dich rcpo, reverse repo;
b) Giao dich san phdm phrii sinh d6 phdng ngta rui ro cho ciic khoiin muc
cia Bdng c6n d6i tdi san (bao gdm cd c6c khodn muc ngoai bang) cria ng6n hdng
thuong mai. chi nhdnh ng6n hdng nuoc ngodi. tru c6c giao dich dd phrin loai vdo
s6 kinh doanh cLia ngdn hdng thurmg mai, chi nhanh ngan hing nuoc ngoii c1u1
.linh tai di6m c khoan 27 Diiu ndy;
c) Giao dich mua b6n tdi sdn tdi chinh voi mr,rc dich du trt kha nAng rhanh
khodn:
d) C6c giao dich cdn lai kh6ng rhuoc so kinh doanh cua ngdn hirng thucmg
mai, chi nhdnh ngdn hdng nuoc ngodi.
29.12 06 nhim hoat ding kinh doanh bao g6m hoat d6ng tao rhu nhap lai
vd ciic khodn thu nlap tuong tu; hoat d6ng phrit sinh chi phi lai vd cric chi phi
tuong tu; hoat dQng dich ru; hoat ddng kinh doanh ngoai h6i; hoat d6ng mua b6n
chLmg khojn kinh doanl. ehung khodn dau tu: hoar dong khdc.
3}.tj Giao dich ttr doanh ld giao dich mua. b6n, trao d6i do ng6n hdng
thuong mai, chi nh6nh ngan hang nudc ngodi. c6ng ty con cta ngAn hdng thuong
mai thuc hi€n theo quy tlinh cria phrip luat vdi muc dich mua, b6n, trao <l6i trong
thdi han du6i m6t nam dC thu lqi tu ch€nh l€ch gi6 thi trudng cho ngan hang
thuong mai, chi nh6nh ngrAn hdng nuoc ngoiri d6i voi cdc cong cu tiri chinh, bao
gom:
a ) Cdc cong cu rai chinh rren rhi rruong riin rC:
b) CAc loai tidn tC (bao g6m cd vang);
c) Chfng khorin tr0n thi truimg v6n:
d) Cric srin ph6m ph6i sinh;
d) Cdc cdng cu rdi chinh kh6c duoc giao dich trCn thi truong chinh thuc.
': KhoAn nily duoc b6 sung theo_quy dinh tai khoan I Didu I cria Th6ng tu s6
40 20 I 8TT-N HNN sua doi. bo.sung mor s6 diiu cria Tt6ng nr s6 13/2018/|I-NHNN ngay I 8
th6ng 5 nam 2018 cua Thdng doc Ngen hAng Nhd nu6c quy dinh va hC th6ng ki6m soet ndj b6
cia ngan hanS thuong mai, chi nh6nh ngin hang nuoc ngodi, c6 hi€u luc thi hdnh k€ ru ngdy
t2/02t2019.
'Kho,n nA) duoc bir sung rhco.qu) dinh rar lhoan I Diau I cua lhong lu sd
40'2018'l-T-\HNNsnad6i.b6sungmorsodi6ucuaThdngrusotj/2018,rm-NHNNnga) I8
theng 5 nam 2018 crla Thong d6c Ngan hang Nhd nudc quy dinh vd hC thiSng kidm soat noi b6
cia ngan hdng fiuqng mai, chi nh6nh ngan hang nu6c ngoei, c6 hieu luc thi hanh kE ru ngay
12i02t20t9.
l0
31.\1 Giao clich repo lir giao dich trong d6 mQt b€n brin vd chuldn giao
qu5 6n sd hiu tdi san tei chinh cho mQt b€n kh6c, ddng thdi cam kdt sE mua lai vd
nhdn lai quydn sd htu tdi saLn tai chinh d6 sau mQt thdi gian xdc dinh vdi mQt muc
gi6 x6c dinh.
32.\5 Giao dich reverse repo ld giao dich trong d6 mQt b€n mua vd nh6n
chui dn giao qul €n so hiu rAi san rai chinh tu mOt b€n khric, d6ng thdi cam k€t sd
brin lai vd chuldn giao qu1€n sd hiru tdi sdn tdi chinh do sau mdt thdi gian xric
dinh voi mQt muc gid xric dinh, bao g6m ca giao dich mua co k:i han tdi san tiri
chinh thco quy dinh cria Ngan hang Nhd nurlc ve hoat ddng chidt khiu c6ng cu
cnuyen nnuong. gray to co gra Rnac.
Diiu 4. Ap dung c6c yin ben quy ph4m phip luat c6 li6n quan
He rhong kiem sodt n$i b0 cur ngan hang thuong mai. chi nhrlnh ngAn hang
nuoc ngodi thuc hiCn theo qu1'd1nh rai Luit cdc t6 chuc trn duns. Thong tu nd1
ve cdc van bin quy phqm phrip ludt kh6c co li€n quan.
Diiu 5. Y0u ciu dlii vri,i hi th6ng ki6m sorlt nQi bQ
L HQ thiing ki6m so6t ndi b6 cua ngdn hang thuong mai. chi nhanh ngdn
hing nuoc ngodi phai dAp r?ng cdc yiu ciu.au:
a) Ydu ciu qu1'dinh r,ai khoin I Diiu 40 I uar cac ld chuc lrn dunc:
b) Phir hop voi quy m6. cli€u ki€n vd muc d6 phuc rap trong hoat d6ng kinh
doanh cia ngan hdng thuong mai, chi nhdnh ngdn hiurg nuoc ngodi:
c) Co di nguon luc rE tdi chinh, con ngudi, c6ng nghQ thdng tin de dam
bdo hiQu qud cria h€ th6ng ki6m soiit n6i b6:
d) X6y dung, duy tri van h6a ki6m so6t, chuAn mgc dao duc nghd nghi€p
cho ngAn hdng thuong mai. chi nh6nh ngdn hdng nuoc ngodi.
2. Ngan hang thuong mai, chi nhrlnh ngan harng nuoc ngoari phdi co qul
dinh n6i b6 tudn thrl theo quy dinh tai Didu 93 Ludt c6c t6 chtc tin dung. trong do
pnaroam Dao (ac ycu cau sau da]:
'' Khoan na) duor bd sung theo quy dinh tai kioan I Diau I c[a'lh6ng ru so
40i201 8[T-N HNN sua d6i, b6 sung mdt s6 diiu cua Th6ng ru s6 t 3,'20 t SrTr-r.\]I{N ngd.r I 8
thdng 5 nam 2018 cia Th6ng diic -'gdn hing \hi nuoc qu\ dinh \ € he rha,ng kiem so6r n6i b6
cia ngan hdng thuong mqi, chi nhenh ngan hdng nuoc rgodi, co hi€u luc thi hiLnh ki ru ngal
12,',02r2019.
. Khodn na) duoc b6 sung rheo.qu) dinh ldi khodn.l Driu I cLia Ihong ru .n
40/2018/m-NIINN sna d6i, b6 sung mQt s6 diCu cia Th6ng tu s6 l3/2018n'T-NHNN ngdy t8
thring 5 nam 2018 cira Th6ng d6c r.\gdn hdng Nhd nuoc quy dinh va hd th6ng kidm so6r;6i b6
cia ngan hdng thuong mai, chi nhenh ngen heng nu6c ngoei, c6 hiou luc thi henh ki ru nga)
t2t02t2019.
a) PhU hqp voi quy din}l tai Th6ng ru nay vd quy <linh cia phrip luat c6 IiCn
quan;
b) Thdm quy€n ban hdnh:
(i) D6i roi ngan hang thuong mai: H6i d6ng quan tri, H6i d6ng thdnh r i€n
ban hdnh qu1 dinh v€ t6 chuc, qu6n tri vd hoat d6ng crla ng6n hdLng ihuong mai.
tru c6c v6n da thuOc th6m quydn cria Dai trQi ddng c6 dOng. chn sd hiru; ean kidm
sodt ban hafi quy dinh n6i bd cia Ban kidm sodt; T6ng gi6m tl6c (Gi6m d6c) ban
hanh c6c quy ch6, quy trinh, rhf tuc rdc nghi€p (sau tldy goi ld quy trinh nQi b0);
(ii) E6i vdi chi nhrinh ngan hdng nudc ngodi: T6ng gidm d6c (Girim <t6c)
ban hanh quy dinh n6i b6 crla chi nhdnh ng6n hd.Lng nucic ngodi theo quy dinh cila
ngdn hirng me hodc si dung qu.v dinh n6i b6 cua ng6n hdng mc ban hiinh:
. c) Diip ung cdc y6u cdu i,d n6i dung vd hoat d6ng ki€m sorit qu;- dinh tai
Didu 1,1. klodn I vd 2 Dieu 15 ThOng ru ndy;
d) Duoc ddnh gi6 dinh k! theo quy dinh tai th6ng hr ndy vi quy clinh cria
ngan hang thuong mai, chi nh6nh ngAn hdng nudc ngodi vd tinhthich hqp, tuan
thri quy dinh cria phdp luet vd sta d6i, bO sung (nriu c6n thiri|.
3. tl€ th6ng ki6m sorit n6i b6 phdi cd 03 tuy6n brio r'€ d6c tdp nhu sau:
at Tuyin bao ti thu nhat co chic ndng nhdn dang. kidm sodr r a giam rhidu
rui ro do c6c bd phAn sau thuc hiQn:
(i) Cric b6 phAn kinh doanh (bao gdm cd bd phdn ph6t tridn sdn phlim), c6c
b0 phQn c6 chr?c nlng tao ra doanh thu khric; c6c b6 ph6n c6 chric ndng thuc hi€n
c6c quy6t <tinh co rui ro;
(ii) Cdc b6 ph6n c6 chr?c nang phan b6 han muc rui ro. kidm sodt rui ro.
gidm thi€u rui ro (thudc b6 phdn kinh doanh ho6c b6 ph6n dQc lap) d6i \ oi tung
loai hinh giao dich, hoat d6ng kinl doanhl
tiiit 86 phrin nhin su. b6 phAn k€ rodn:
b) Tqtdn bao v€ th* ftai co chric ndng xdy dtmg chinh s6ch quan ly rui ro,
quy dinh ndi b6 r'€ quan td rui ro, do ludng, theo dOi rui ro vd tu6n thri quy <linh
phrip luAt do ciic bd phan sau day thuc hi€n:
r ir 86 ph6n rudn rhu qu) dinh rai Dieu I 8 thong tu na\:
( ii) Bd phan quan l1i rui ro quy dinh rai Diiu 22 th6ng ru nd1 :
c) Tuyiin boo yA tht| ba co chfc nAng kidm to6n n6i b6 do bd phrin kiem
todm n6i b0 thuc hien theo quy dinh tai Luat c6c t6 chtic tin dyng vd Th6ng tu ndy.
4. V ki6n thao ludn (j kiiin th6ng nhdt vd kh6ng th6ng ntrdt; vd k6t tuan vi
hC th6ng kidm sodt ndi bQ trong cu6c hop cria HQi d6ng qudn tri, HQi d6ng thdnh
t2
vi€n, Ban kidm so6t, Uy ban qudn 11'rui ro, Uy ban nhdn su, t{Oi d6ng rui ro. Hgi
ddng quin lj viin, tl6i d6ng quan lj tiri sdn/nq phdi tra lHdi ddng ALCO) phdi
dugc ghr lal bang \ an Dan.
5. ViQc clinh giri d6c lap diii voi hf th6ng kidm sodt ndi bo duoc thuc hiOn
theo quy dtnh cria Ng6n hdng Nhd nuoc vi kidm todn d6c lap d(ii voi ngAn hdng
thuong mai, chi nhrinh ng6n hang nu6c ngoii.
Diiu 6. Luu trt hd sd, tii lieu v6 ng tniing t<i6m so6t nQi bQ
1. Ngan hdng thuong m4i, chi nhrinh ngAn hdng nudc ngodi c6 qu) dinh n6i
bo vd viec quan lv. luu trir cdc ho so. riri li€u v€ h€ thdng ki6m sodt n6i bd.
2. Vidc quan ly. tLru rni h6 so. rdi li€uvi hd rhdng ki6m sodr n6i b6 cria ngdn
hiurg thuong m4i, chi nh6nh ngdn hdng nudc ngodi ddm bdo:
a) TuAn thri quy dinh cria ph6p luat vd quy ilinh cria Ngdn hdng Nhir nuric
v€ thoi han bdo qudn hii so, tdi lieu lrru tr[ trong nganh ngAn hang;
bt I Lru tr* ddv du dd cung c6p theo y€u ciu cua ki6m totin noi bo. 10 chuc
kiem todn dQc ldp, co quan co thdm qulen trong que rin}I ki6m torin ndi bd. ki6m
todn ddc lAp, kiem tra, thanh tr4 gidm s6t.
Didu 7, 86o c6o Ng6n hirng Nhir nuric vi hE th6ng kidm sodt nQi bQ
1 . NgAn hang thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nu6c ngoiri phdi l6p brio
c6o vd g&i Ngdn hdng Nhd nudc (Co quan Thanh tra, gi6m srit ngdn hdng; vd he
rh6ng ki€m sodl noi b6 rheo quy dinh rai khoan 2. 3 vd 4 Diiu nir.
2. Bdo c6o vi h€ thdng kidm sodr ngi hg bao grim:
a) 86o crio hdng n5m r,€ k6t qua tu kidm tra. ddnh giri kidm so6t nQi b0 rheo
Phu luc s6 0t ban hdnh kem theo 1h6ng ru ndy;
, ,:b) Bdo ceo hang nam vd qudn ly rui ro theo Phu luc s6 02 ban hdnh kdm
theo Th6ng tu nay;
c ) Bdo cdo hing nam vi drinh giri n6i bd vi muc drl von rheo Phu luc s6 04
ban hanh kCm theo Th6ng tu nay;
d) Brio c6o h6ng ndm vd ki6m torin n6i b6 theo PhU luc sd 05 ban hdnh kdm
lheo Thdng tu nay. bdo cdo d6l xuir vd kidm rodn ndi b6.
3. Thdi han gLii brio crio:
a ) D6i yoi cdc bdo cdo quy dinh tai diem a, b vd c khoAn 2 Didu ndy: Trong
thdi han 45 ngdy k€ nr ngdy k6t thrlc ndm tdi chinh, ngan hdng thuong mai, chi
nh6nh ngdn hdng nudc ngodi grii b6o c6o cia ndm tdi chinh;
b) Ddi vdi b6o crio quy dinh tai diiim d khoAn 2 Didu ndy:
13
(i) Trong thdi han 60 ngdy kd tri ngdy k6t thfc n6m tdi chinh, ngdn hang
thuong mai gti b6o cdo kiilm toiin nQi b6 crla nim tdi chinh;
(ii) Trong thdi han 60 nga), kd tu ngdy k& thric ki6m to6n nOi b0, chi nh6nh
ngdn hang nudc ngodi grii brio ciio kidm todn noi b6 cua ndm tai chinlr. Truong
hgp kh6ng ki€m todn n6i b6 trong nim tdi chinh. chi nhrinh ngdn hang nuoc ngodi
kh6ng phdi gui brio c;io:
(iii) Trong thdi han 07 ngdy ldm vi€c kd nr ngdy k€t thric kidm to6n n6i b6
dOt xudt, ngan hang thuong mai, chi nhdnh ng6.n hang nudc ngodi grii b6o crio
kiiim torin n6i b6 d6t xudt.
4. Bao cdo v6 hC th6ng ki6m sorit nOi b6 quy dinh t4i khodn 2 Di€u ndy phdi
c{p nhAt cric t6n tai, han ch6, mi ro moi phet sinl cfa hC th6ng kiSm sodt n6i bQ
trong lodn b6 ngan hdng thuong mai (bao gOm cdc bd phdn rai rru so chinh. chi
nhdnl vd cric don vj phu thu6c khric cLia ngan hd,ng thuong mai theo quy dinh cria
Ng6n hang Nhd nuoc vd mang ludi hoat dQng cria ngdn hang thuong mai (sau d6y
goi ld don vi phu thugc khric)) vd chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi.
Chuang II
GIAM SAT CUA QUAN LV CAP CAo
Diiu 8. Y6u ciu d6i vd.i gidm sit cria quin lj cip cao
I . C6 co cdu t6 chric, nhi€m r,u, quydn han cua Hdi ddng quan tri, HQi d0ng
thantr vi€n, Ban ki6m soiit, T6ng gidm d6c (Girim d6c) theo quy dinh tai Luat citc
t6 chric tin dung vd phii hqp vdi quy dlnh t4i Th6ng tu ndy d6i voi ngdn hdng
thuong mai.
2. Co eu ciu 16 chLrc. nhiEm vu. qu16n han cua gidm sat cua quan lj cap
cao theo qu,v dinh cua ng6n hdng me ddm bdo T6ng gidm d6c (Girim d6c1 rhuc
hi6n giriLrn s6t cdp cao d6i voi chi nhdnh ng6n hdng nudc ngodi theo quy dinh tai
Th6ng tu ney.
3. Dim bdo kidm so6t ndi b6, qudn ly rui ro, ddnh gi6 ndi bQ vd muc tli v6n
ve ki6m toiin nOi bO duoc thuc hi€n hiQu qu6, dat duoc y€u ciu dd ra.
4. Nim rd trang thrii rui ro vd tinh hinh thuc hi€n chinh sdch quin l;i rui ro
cta ngrin hdng thuong mai, chi nhrinh ng6n hang nudc ngodi.
5. Co bi€n phrip ngin ngira. xu lj kip thoi t6n thdt d€ n6ng cao hi6u qua, an
todn trong hoat ddng cia ng6n hrurg thuong mai, chi nh6nh ng6n hang nu6c ngodi.
Didu 9. Ca cdu t6 chri,c gi6m s6t cia quan ly cdp cao cria ngan hing
thuoxg m?i
ll
l. Co c6u t6 chuc gi6m srit cria HQi ddng quan t4, Hgi d6ng thdnh vi€n crla
ngan hdng thuong mqi dim b6o:
a) Co Uy ban quan lj rui ro vd Uy ban nlen sU theo quy dinh cia Ng6n
hang Nhd nudc vd viqc cdp cidy phdp va t6 chuc. hoat ddng cia ngdn hirng thuong
mai. chi nhrinh ngdn hang nuoc ngoai vd phdi ddm bio m6i ri1' han c6 it nhit rrdn
mdt phdn hai (l 2) s0 thenl lien co quy€n bi€u quy€t ld thanh vi€n khdng phai
nguoi diiu hdnh;
b) C6 cdc uy ban khric (n6u cdn thiiiQ d6 giup H6i ddng quin tri, HQi ddng
thenh vien thuc hi6n gi6m sdt cia quin ty cip cao.
2. Co cau t6 chuc gidm sdt cda Ban ki6m so6t thuc hi€n theo quy dinl tai
Luar cdc td chuc tin dung \d quy dinh n6i bd crla Ban ki6m soar.
3. Tong giiim d6c (Gidm doc) phdi thdnh Iap H6i d6ng rii ro. HQi ddng
ALCO vd Hdi ddng qudn lj v6n dd dd xudt, tham muu cho T6ng girim d6c (Gi6m
ddct theo quy dinh t4i khoan 2.3 Di€u I I va khoan 2 Didu I2 Thdng ru ndr co co
cdu t6 chttc ddm bdo:
a) H6i d6ng rui ro gdm: Chri tich ld nguoi didu hdnh tai tru so chinh (kh6ng
phdi ld T6ng gidm d6c (Gi6m d6c)) chul'en rrdch r i qudn lV rui ro. cd kinh nghi€m.
hieu biel. rrinh dd chul dn mdn r d quAn li rui ro vd thanh vi6n khdc thu6c c6c b6
phan c6 lien quan theo quy dinh nQi b0 cua ngdn hang thuong mai;
b) H6i d6ng ALCO g6m: Chrl tich ld T6ng girim d6c (Gi6m d6c) hoic ngudi
didu hinh kh6c tai tru sd chinl vd thdnh vi€n khric thuOc c6c bd phin c6 li€n quan
theo quy dinh n6i b6 cia ng6n hdng thuong mai;
c) HOi d6ng quan lj v6n g6m: Chri tich ld T6ng gi6m d6c (Ci6m d6c1 hoac
nguoi diAu hdnh kh6c tai tru sd chinh chul'dn trdch vi tai chrnh. co kinlr nghi6m.
, .l , ,,i
hrau bier. trinh do chu\ en mdn r € kd rodn. uii chinh lir rhirni Yien kldc rhuoc cdc
b6 ph6n c6 li€n quan theo quy dinh n6i b0 cria ngdn hdng thuong mai:
d) Quy ch6 ldm vi€c cta c6c h6i d6ng do T6ng girim dilc (Gi6rn d6c1 ban
hanh t6i thii:u bao g6m chric ning, nhiem vu crja c6c h6i d6ng, sd lugng thdnh
vi€n vd chuc ndng, nhi€m vu cua cdc thdnh vi€n; co chti ra quytit dinh; hap d$h
kj (dem bdo H6i ddng rui ro vd H6i ddng ALCO hop t6i thi€u m6i quj 0t lin,
Hdi ddng qudn l1i v6n hgp t6i thi6u 06 thdng m6t lan): hop d6t xudt vir cric n6i
dung khdc.
Di6u 10. Girim s6t cia qu6n lj c6p cao diii vri,i titim so6t n6i bo
1 H6i d6ng quriLn tri. H6i d6ng thanh vi6n cua ngdn hdng thuong mai giiim
s6t T6ng girim diic (Ci6m tl6c) tong vi€c:
l5
a) T6 chfc thuc hi€n hoat clQng ki6m sorit, vdn hanh vd duy tri hd th6ng
th6ng tin qudn lj vd co ch6 trao d6i th6ng tin;
. b) Duy tri vdn hoa ki6m sodt quy dinh tai khodn 6 Didu 3 ,l.h6ng tu ndy vd
chudn muc dao dric nghd nghi€p qui, dinh tai khoan 3 Didu l5 Th6ng ti nay trong
ngdn hdng thuong mai;
. c) XLi ly, khic phuc cric t6n rai, han cht! v€ kidm sorit nQi bQ theo yeu cdu,
kiiin nghi cta Ng6n hang Nha nuoc, t6 chric kidm torin d$c iap ;d cdc co quan
chric ndng kh6c;
d) Xt ly cric hdnh vi vi pham phrlp lua! vi pham quy alinh n6i b6 vir chuan
muc dao duc nghd nghi€p;
ri) Cric ndi dung khrlc do H6i d6ng quin tri, H6i <ldng thdnh vi€n qu1 d1nh.
2. T6ng girim d6c (Gi6m d6c) cua ng6n hdng thucrng mai gidm s6t cric ce
nhdn, b6 phdn trong vi€c:
ar Thuc hien qu1 dinh ndi bd va kiem sodr ndi bo. dur rri r.In h6a kidm
sodt: d6nh gid viec thuc hi€n chu6n muc dao duc nghd nghi€p (tru chuin muc dao
duc ngh€ nghi€p cta rhtufi viCn Ban kidm sodt, ki6m todn vi€n n6i b0);
b) Van hdnh he th6ng th6ng rin qudn ly, tlinh giri (inh chinh xric, di1 tlu.
kip thdi vd phu hqp), ndng cdp, hodn thi6n h€ th6ng th6ng tin qudn lj drim bdo
d6p img cric ydu cAu quy dinh tai Didu 20 1'h6ng tu ndy;
c) fhuc hi€n chi dao cria Hdi d6ng quiLn tri, H6i d6ng thdnh vi€n rong vi€c
xri lj, khic phuc cric rOn rai, han ch6 vd ki6m sorit nQi b6 theo y6u cAu, kitiringhi
cria Ngdn hang Nhd nudc, t6 chuc ki6m todn d6c lep va cdc co quan chuc ndng
khric;
d) Thuc hiQn viec tu d6nh giri hiQu qu6 cria kidm sodt nQi b6 dinh k! hing
nim holc al6t xurt, t6i thieu bao gom:
(i) Tu kiiim rra, rliLnh gi6 vi€c thqc hien quy dinh va ki6m so6t nOi b6 cia
tLrng don vi. b6 ph6n rrong hoar d0ng dieu hanh \ e lrmg hoat dong nghidp vu:
(ii) Rd soet, drinh gi6 quy dinh nOi bQ v€ ki.:m soer n$i b6;
, 1iiil Di xuit Hgi d6ng qurin rri, HQi ddng thanh vi€n gini phrip khic phuc
cdc rdn tai. han chd \ e kiem soat ndi bo,
d) C6c n6i dung khric do ng6n hdng thu<mg mai quy dinh.
3. T6ng gi6m d5c (Girim d6c) cia chi nhiinh ngan hang nuoc ngoei gi6m
set cac c6 nhan, b6 phAn theo quy dinh cria ng6n hdng mg trong vi€c:
a) thuc hien ki6m sodr n6i bo;
16
b) Xri lj, khic phuc c6c tdn t4i, han cne vi kiem sodt noi ho thcu kii5n nghi
crla Ngdn hang Nhd nu6c, t6 chtc kidm todn d6c ldp vd ciic co quan chrtc nbng
kh6c.
Diiu I l. Girim sit cda qudn lj cdp cao d6i voi qudn lf rrii ro
1. H6i d6ng quin tri, H6i ddng thanh vi€n cr.ia ng6n hdng thuong mai gi6m
s6t Tdng gi6m d6c (Gi6m diic) tr6n co sd dd xudt, tham muu clia Uy ban qu6n lli
rui ro trong vi€c:
a) Xdy dung, t6 chric thgc hi€n chinh s6ch quan lli n-ri ro;
b) Xri ly, khic phqc cric t6n tai, hqn chd v6 qudn ly rui ro theo cdc -v€u clu,
ki6n nghi cia Ngan hang Nhd nu6c. td chuc kidm toan d6c ldp vd cac co quan
chric nf,ng khric;
c) C6c n6i dung kh6c do HQi ddng quan tri, Hqi ddng thanh r iin quy dinh.
2. Tong giam ddc (Gidm doc) cia ngAn hang thuong mqi gi6m s6t cric c6
nhin. bo thfu tren co so de xuet. lham muu cua Hdi dong rui ro trong r iic:
a) LAp qu,v trinh xdy dgng vd thuc hiCn chinh s6ch qudn ly rui ro;
b) Thuc hi€n chinh srich quan lj rii ro vd diinh gi6 chinh srich qudn l1i rui
ro rheo quy dinh tai khoan 3 Di€u 21 Thdng tu ndy Od ad "udt t tol d6ng quan tri,
HQi d6ng thdnh vi€n didu chinh;
c) Xdy rlgng vd thuc hi€n han mtrc nii ro, Ai xuit ptran bd h4n mrlic rui ro
theo tung hoat dQng kinh doanh, hoat d6ng nghiEp vu; thuc hi6n c6c biQn phdp xu
l,{ khi kh6ng ddp ung dugc c6c h4n mLic rui ro;
d1 Td chuc rhuc hidn chi dqo cria H6i d6ng qudn tri, Hdi d6ng thdnl viOn
trong vi€c xn lj, khic phuc cric tdn t4i, han ch6 vd quan lj rui ro theo vdu ciu.
ki6n nghi cLia Ngdn hang Nhd nu6c. td chuc kidm todn doc Idp va cdc co quan
chuc ndng kl6c;
d) Tu ki€m tra. drinh gi6 v€ quin h, rui ro vir di xuit Hoi dong quin tri, Hdi
ddng thinh r idn cdc bidn phdp xi lj. khic phuc:
e) Cdc n6i dung kh6c do ngdn hang thuong mai quy dinh.
3. 'l6ng girim diic (Gi6m di5c) cta ngdn hang thuong mai girim siit cii nhan,
bo phdn trong viec qudn lj lari scn no fhai Lrd trdn cn st, tham muu. di ruit cua
HQi ddng ALCO, bao gdm:
a) Quan l1 bang cdn d6i tai san hi€u qud, phi hqp v6i chinh s6ch qudn ly
rii ro;
b) Rd so6t, dd xuAt k6 hoach huy d6ng v6n, k6 hoach s& dqng v6n, ngul in
lac xa) dtmg pid di€u chuldn v6n noi b6:
1'l
c) Xay dyng khung l6i suAt, khung gid cho cric san phAm kh6c d6 qu6n l|
tdi sriLn tdi chinh vd no ph6i trd tdi chinh;
d) Ki6m sorit hoat d6ng kinh doanh <ldm bdo tu6n thu han muc rui ro thanh
khoan, han mtc rui ro lai sudt tr€n sd ngdn hang. tong tdi siin rinh rheo rui ro ldi
,i^
suat tren so ngan hang;
d) Cdc n6i dung khdc do ng6n hang thuong mai quy dinh.
4. T6ng girim d6c (Gi6m d6c) cta chi nhrlnh ng6n hang nuoc ngorii girim
s6t ciic c6 nhan, b6 phdn theo quy dinh cria ngdn hdng mg trong viQc:
a) l}uc hi0n quan lj rui ro:
b) Xn li. khic phuc cdc ron lai. han ch6 vd quin lj rui ro theo cdc riu cdu.
ki€n nghi cia Ngdn hang Nhd nuoc, t6 chric ki€m torin d6c l6p vd c6c cu quan
chric ndng khdc.
Diiiu 12. Gi{m s6t cia quen lf c6p cao d6i vd.i d6nh gin nQi bQ vi mr?c
tlri viin
l. Hdi ddng qudn tri, HOi ddng thanh vien cua ngan hang thuong mai gi6m
-:.,i .: t! ---
sar l ong gram ooc {ulam ooc) trong vtec:
a) TO chirc thuc hi€n danh gid n6i b6 vd muc du v6n;
D ) xu t) . [nac phuc lau ti )n tal. han cha cua Janh gia noi bo I € mtrc du r rin
theo r €u ciu. kien nghi cua Ngin hdng N1ld nudc. rd chuc kiem rodn rJdc l6p r d
ciic co quan chuc ndng khdc;
c) Cdc n6i dung khdc do I l6i ddng quin tri, I{6i ddng thanh vi0n quy <linh.
2. T6ng girim d6c (Girim d6c) cia ngdn hdng thucmg mai giem s6t, chi dao
c6c cii nhdn, b6 phan tr€n co so dd xu6t, tham muu cua H6i ddng quin lj v6n
trong yiec:
a) Thuc hi€n ddnh gid nQi b6 v,-i muc dri v6n;
b) Thuc hi€n chi dao cla I16i d6ng quan tri, HQi ddng thdnh vi€n vd vidc
xri lj, khic phuc crlc t6n tai, han chd vd driLnh gid noi bd vi mric dri von theo y6u
c6u, kiiln nghi cria Ngdn hang Nhd nu6c. t6 chuc ki6m torin dQc ldp vd ciic cu quan
chric ning kh6c;
c) Cdc n6i dung khric do ngdn hang thuung m4i quy dinh.
3. T6ng gidm d6c (Cirim tl6c) cua chi nhrinh ngdn hdng nudc ngodi gi6m
s6t ciic ce nhen, b6 phan theo quy dinh crla ngdn hdng mc trong viCc:
a) Thuc hi€n <trinh giri n6i b6 v€ mric dri vtinl
l8
b r Xu l1i. khac phuc cdc t6n rai. h4n ch6 cna drinh gid nQi b6 vi muc du r 6n
theo y€u cdu, ki6n nghi crla Ngan hdng Nhd nudc, t6 chilc ki6m to6n dQc l6p vd
cdc co quan chftc nEng kh6c.
Did;u 13. Gi6m s6t cta quen lf cip cao tliii vr5,i ki6m to6n nQi b0
L Ban kidm sodl cua ngdn hdng thuong mqi thgc hi€n gidm sdr doi toi ki6m
loan nor bo bao gom:
a) Gi6m srit, d6nh gid viQc thr,rc hi€n chuan muc dao duc nghi nghiCp cua
thdnh vi6n Ban ki6m sodt, ki6m to6n vi€n n6i b6;
b) Gi6m srit b6 ph6n ki6m to6n n6i b6 trong vi0c:
(rJ I nuc nlen Ktem toan nol Do;
(ii) Rd so6t, danh giri tinh hi€u qud cia ki6m todn ndi bd \ a ker qua thuc
hien nhiem vu cua Trudng kidm todn n6i bd;
(iii) Xri li, khic phuc cric tdn tai, h4n chd cria kiem todn n6i bd rheo y€u
ciu, ki6n nghi cua Ngan hang Nhd nuoc, ro chLrc kidm todn doc ldp vd ciic co qLran
chrlc ndng kh6c;
c ) Cdc ndi dung khdc do Ban lidm sodr quy dinh.
2. T6ng gi6m diic (Giam dric) cLia chi nhrinh ng6n hdng nuoc ngodi gi6m
siit cd nhen, b6 phAn theo quy dinh cua ngdn hang me trong vi€c:
a1 Thuc hidn ki6m rodn n6i bd;
brXu lj. kJric phuc cdc ron rai. han ch6 vi kidm todn n6i bo rhco yiu cdu.
kitin nghi cua Ngdn hang Nhd nudc, t6 chrlc ki6m tori,n tl6c lAp vd c6c oo ciuao
chuc ndng khdc.
Chuong III
KrtM so^r Nor BO
Diiu 14. YOu ciu cria ki6m so6t nQi bO
1. Ki,3m sodt n0i bO duqc rhuc hien d6i v6i dt ca hoat d6ng, quy trinh
nghi€p vu, cric b6 phan tai ngan hang thuong mai (bao g6m tru sd chinh, chi nhrinh
vd ciic don vi phu thudc kh6c), chi nhriLnh ngdn hirng nuoc ngoii nhim rtdm bdo
cdc r€u cdu sau dA1;
a) Ciic hoat d6ng cta ngan hang ihucmg mai, chi nhiinh ngan hdng nuoc
ngodi tuan thu quy dinh cta ph6p luat;
b) Ki6m sodt xung d6t loi ich; phrit hi€n vd xrf ly kip thdi cdc hdnh vi vi
phem;
l9
c) Nang cao nhan thuc vd vai trd, trrich nhi€m cia c6 nh6n, bQ phan d6i voi
kitim so6t n6i bd dd xdy dung, duy tri vnn h6a kidm so6t cta ng6n hdng thuong
mai, chi nh6nh ngdn hdng nudc ngoai.
2. Kidm soiit nOi b6 duoc thuc hi€n thOng qua hoat dQng ki6m so6r, co chd
ftao d6i thdng tin ve hd th6ng th6ng tin quan l!.
Di6u 15. Hoat rtQng ki6m sorlt
1. Iloat dQng ki6m sorit c0a ngdn hdng thuong mai, chi nhrinh ngan hdng
nudc ngoei duoc thuc hidn thong qua 15i rhieu cdc n6i dung sau r.jd1:
. a) Vi€c phAn c6p thdm qu1.6n ph€ dui.€t phdi c5n cf mric tld tin crii cua cdp
co thim quydn vd ndng lgc cria c6 nhdn, bd ph6n thuc hiQn. Thim quydn ph€ duy6t
phai duoc th6 hien bdng cdc ti€u chi vd quy m6 giao dich, han mric rui ro vd cac
gi6i han khac theo quy dinh n6i b6 cira ngdn hdng thuong mai, chi nhrinh ngdn
hdng nuoc ngodi;
b) Viec qu1'dinh chric ning. nhi6m vu cua c6 nhAn, b6 phdn tu cdp tl6p
nh6t d€n c6p cao nhdt trong tdt cd cric giao dich, quy rrinh nghi€pvu tai ngAn hdng
thuong mai (bao gdm tru sd chinh, chi nhrinh vd cric tlon vi phu thu6c khric), chi
nhrinh ngdn hdng nudc ngodi ddm bdo nguy0n tic:
(i) Thanh vi€n Hoi d6ng quan tri. thdnh vi6n HQi tlong thdnh vi6n khong
tham gia xem xdt. phe du)Ct c6c qu)'dt alinh co rui ro thudc chuc ning, nhi€m vu
crla T6ng girim d6c (Girim rt6c). tru truong hqp thdnh vi6n I16i d6ng quan rri.
thdnh vi0n I I6i d6ng thanh vi6n ld T6ng gi6m d6c (Gidm d6c):
. (ii) Phan t.ich chric n5ng. nhiQm vu trong cric giao dich, quy trinh nghiep vu
tl6 kh6ng xung d6t loi ich ho6c ki6m sorit, ngan chan xung dot loi ich: mot cd nhen
kh6ng chi phiii toan b6 m6t giao dich, quy trinh thuc hi6n giao dich; mOt cri nhdn
kh6ng cung luc duoc giao cdc cdng vi6c c6 xung d6t loi ich:
(iii) Co c6c cri nhrin r16c l6p trong cung b6 ph6n ho6c b6 ph6n d6c l6p vrii
bO phan khec de kiiim tra dinh kj,ve ddt xudt theo quy dinl n6i bo cua ngAn hdng
thuong mai, chi nh6nh ng6n hang nu6c ngodi;
(iv) Truong hqp vi€c thuc hi6n quy dinh rai ditim b(ii) va b(iii) ma vdn co
nguy co xung d6t Ioi ich, xiy ra vi pham quy dinh n6i b6, ng6n hang thuong mai.
chi_nhanh ng6n hdng nudc ngodi phdi xdc d1_nh nguy€n nhrAn, cd bi€n phrip d€ giam
thi6u.t6i .la rui ro trong hoat ddng vd thuc hi6n theo d6i chdt chC, danh gi6 doc lap
v6i t6n sudr thudng xuy€n hcm;
c) ViQc ph6n c6p trrich nhi€m quan lj (bao gtim cd viQc giao nhAn, brio quan,
v{n chuydn, kiiim tra, kiiim k€) cria timg cai nh6n, b6 phan d6i v6i tdi sdn (bao
g6m cd tdi san tei chinh vd tdi snn htu hinh) phdi dua tr€n gid tri cua rai siin hodc
20
gi6i han cu th6 kh6c theo quy dinh noi bQ cria ng6n hdng thuong mai, chi nhrinh
ngdn hdng nu6c ngodi;
d) Viec h?ch todLn kd todn tuan thi aling quy dinh vd chudn muc vd ch€ d6
k6 torin; t6ng hqp. IAp vd gti cdc loai brio crio tdi chinh theo qu1 dinh cua phrip
Iu6t vir qu1'dinh n6i b6 cria ngdn hirng thuong mai, chi nh6nh ngan hdng nuoc
ngoii. Vi€c hach toin ke todn phei duo. c ki€m tra, tl6i chi6u d6 ddm bAo phrit hi€n,
xt Iy kip thoi cdc sai s6t vd phai dugc b6o c6o cho cdp c6 thim quydn theo qu,v
<linh nQi b0 cna ngdn hang thuong mai, chi nhrinh ngdn hdng nu6c ngodi:
d) C6 biQn phrip phdng ngira, xn ti kip thoi d6i r oi cdc sri pham. hAnh vi
vi pham quy dlnh cua ph6p ludt, quy dinh n6i b0 tai ngan hang thuong mai (bao
gdm trq so chinh, chi nhrinh vd c6c don vi phu thu6c khric), chi nhrinh ng6n hdng
nuoc ngoai:
e) Phdn b6 ngu6n nhdn luc phir hgp voi tung hoat tlQng kinh doanh. hoar
dQng kiiim sodt (bao gdm ca nhen su tha),th6 khi cdn bO. nhan vi6n ving mit.
tu1dn dung. ludn chur'6n, b6 nhi€m c6n b0).
2. Ho4t dQng ki6m sodr cia rry sd chinh cta ngan hang thuong mai d6i vdi
chi nh6nh, don vi phu thu6c khiic phAi dim bdo:
a) Tru s0 chinh gi6m set, ki6m so6t duoc ciic giao dich, hoat d6ng cta chi
nhiinh, don vi phu thuoc kh6c, bao g6m ci vi6c gi6m sdt, ki6m so6r th6ng qua cd
nh6n, bQ ph6n thuc hi6n hoat d6ng kiEm sorit rai chi nhdnh. don vi phu thu6c khiic:
b) C6 quy dinh vi: chL?c ning, nhi6m ru, cs ch€ bdo cdo, rr€n luong, khen
thuong. ki lurit, Iudn chuydn c6n b0 vd co chii khAc d6 dam beo tinh d6c lap,
kh6ng xung d6t Ioi ich cria cri nh6n, b6 phan thuc hi€n hoat d6ng ki6m soet tai chi
nh6nh, don vi phu thudc d6i voi cd nhan, b6 phdn khric cua chi nhrinh, don vi phu
thu6c;
c) Co co ch6 cho phdp khrich hdng tra soet, kidm tra. d6i chi6u giao dich
thuc hien tai chi nhdnh, don vi phu thuQc khrlc voi try sd chinh cua ngan hang
thuong mai.
3. Chudn muc rlao drtc nghd nghi€p (tru chudn mqc dao drlc nghi nghidp
dOi voi thanh vi0n Ban kidm so6t, ki6m torin vi€n n6i bO) phdi duoc I loi d6ng
quan tri. Hoi d6ng thanh vi6n crla ng6n hang rhucrng mpi, T6ng gidm d6c (Gidm
d6c) chi nhrinh ngdn hdng nudc ngodi ban hanh ddm bdo ngu1.6n tic:
a) Crin b6, nh6n vi€n o c6c c6p thuc hi€n nhi€m vu, thim quy€n duoc giao
m6t c6ch trung thuc vi loi ich crla ngan hdng thuong mai, chi nhdnh ngdn hd.ng
nudc ngodil kh6ng loi dung dia vi, chfc vu, s[r dung th6ng tin, bi quyilt, co h6i
kinh doanh vd tdi sdn cria ng6n hdng thuo.ng mai, chi nh6nh ngAn hang nuoc ngodi
21
d6 thu loi c6 nh6n holc ldm t6n hai tdi lqi ich cia ng6n hdng thuong mai, chi
nhrinh ng6n hang nudc ngodi;
. b) C6c cri nhdn, bQ ph6n c6 tr6ch nhi6m brio crlo kip thdi voi c6p co thdm
quy€n khi phrit hi€n hdnh vi quy <linh tai didm a khodn nriy vd cdc hanh vi vi pham
quy dinh n6i b6, quy dinh cua phrip ludt.
4. Dinh ki hing nAm holc dQt.xuir, ngan hdLng rhuong mai, chi nhrinh ng6n
hang nu6c ngodi cd brio crio n6i b6 vd ki6m sodt n6i b6 grli cric cdp c6 thdm quydn
theo quy dinh n6i b6cia ngen hdng thucmg mai, chi nhrinh ngdn hdng nu6c ngodi.
Brio ciio n6i b6 vd kidm sorit n6i b6 bao g6m drinh gid vA hoaid6ng kiiim sodt theo
n6i dung quy dinh tai khoan 1. 2. 3 Eiiu nir la noi dung khdc rheo qul dinh n6i
b6 cua ng6n hang thuong mai. chi nhrinh ng6n hang nuoc ngodi.
Diiu 16. Hoqt tl6og ki5m sorit tt6i voi hoat.tQng cdp tin dqng
L Hoat ddng kidm sodt d6i voi hoat d6ng cdp tin dung cua ng6n hdng
thucrng mai. chi nhrinh ngan hdng nuoc ngodi ph6i tuAn thri quy dinh tai khoan I
r,d 2 Di€u l5 Th6ng ru nd)..
, 2. Hoat d6ng cdp tin dung phdi dugc ki6m sorit xung d6t lgi ich theo ngulin
tdc cd nhan, b0 phan co chfc ning thim dinh tin dung tldc lap \.oi cd nhen, b6
phrin c6 chuc ndng:
a) Quan h€ khrich hdng;
b) ThAm dinh lai (ndu co);
c) Ph€ duyQt quydt dinh cdp tin dung;
. rl) Kiiim sodt han mtc rui ro tin dung; quan lii khoin cdp tin dung co rdn
d€; trich l6p rtu phdng rui ro vd sir dgng du phong di! xri l1r rui ro rin dung.
Didu 17. Hogt tlQng ki0m sorit d6i vrii giao dich tU doarh
t. Hoat dOng kidm sorit d6i vtii giao dich tu doanh cria ng6n hing rhumg
mai, chi nh6nh ngdn hdng nuoc ngodi phrii tu6n thu quy dinh tai khoan 1 vd 2 Didu
l5 Th0ng tu ndy.
. 2. Giao dich qu doanh phii dugc kidm so6t driLm bao t6i thi6u c6c nguydn
tdc sau dey:
a) C6 don vi chuyen tr6ch dd thuc hien giao dich tu doanh (sau d6y gqi ld
d<rn vi giao dich tu doanh); phAn cdp cu thd thrim quyin cia cri nhdn, bQ ph6n
trong don vi giao dich nr doanh; cii nh6n ld giao dich vi€n, b6 ph6n giao dich phii
ddc l6p voi cri nhan, b6 phdn ki6m sorit giao dich tu doanh, cd nh6n, bQ phdn thuc
hien thanh todn giao dich tu doanh:
22
b) Giao dich tu doanh dugc thuc hien trong cec han mirc dd quy dinh, cdc
cam kdt thgc hi6n giao dich lbao gdm cA c6c trudng hqp hriy giao dlch hodc thay
d6i, b6 sung didu khodn giao dich) vd vidc hgch todn, kd todn cdc giao dich tu
doanh phir hgp vdi quy dinh c6 li6n quan cua phep luet ddi \ oi giao dich tq doanh
do:
c) Th6ng tin, tni liQu, hd sn vE giao dich tu doanh dugc cung cAp d6,v du,
kip thoi cho cdc cd nhan. b0 phan kidm sodt giao dich tu doanh:
d) Co quy trinh nqi b6 vi thuc hien giao dich tu doanh theo quy dinh tai
khodn 3 Didu ndy vd quy trinh n6i b6 vd thanh to6n giao dich tr; doanh thco quy
drnh trr khotn 4 t)lell nzv
3. Quy trinh noi b0 v€ thuc hi6n giao dich tw doanh phdi d6p fng cic l iu
ciu sau ddy:
a) Giao dich vi€n chi duoc thuc hi€n cdc giao dich theo loai giao dich, d6i
tac. tham qu) en duoc grao;
b) Trurmg hqp giao dtch tU doanh thUc hien qua diQn thoqi, ciic cuQc ddm
thoai thuc hi€n giao dich tu doanh c[a giao dich vi€n phrii dugc ghi am vd luu trii
t6i thi6u trong vdng 02 th6ng ki: tir ngdy ddm thoai. Trudng hqp giao dich tg doanh
thgc hi6n qua he thong m6y tinh, giao dich vi0n chi rluqc phdp nhdp dir li6u giao
dich tU doanh vdo h6 th6ng quan lj giao dich ndi bo bang chinh rnd giao dich vi€n
cia minh. HQ th6ng mriy tinh nr dQng nhrip ngiy, gio giao dich, md so giao dich
tu doanh rd klrdng cho phep giao dich vien thav doi cdc thong rin ndy:
c) Ci6 c6 trong giao dich tu doanh phai duqrc kidm rra d6c ldp ddLrn b6o phn
hoo voi gi6 cia thi trudng.
4. Quy tdnl n6i b6 vd thanh torin giao dich tu doanh phAi drip Lmg c6c yeu
cAu sau ddy:
a) C6 nhdn, b6 phin thuc hi€n thanh to6n giao dich tu doanh gti vd nh6n
rdc nhirn giao dich d6i roi cdc giao dich tu doanh da thuc hien theo c6c hinh thLic
xdc nhin phir hoo r ui qu1 dinh cia phdp lu6r (bao gom ea viec theo ddi. kidm rrr
vi6c x6c nh6n giao dich cua khrich hirng. th6ng hdo cho khdch hdng ndu kh6ng
nhAn duoc xdc nhAn cira klach hdng hoac ndi dung xiic nhdn chua diy du, c6 sai
s6t);
b) N6i dung x6c nl6n giao dich bao g6m c6c cliiju khoan, c6c th6ng rin r d
giao dich. 'frudng hoD giao dich tu doanh duoc thuc hi€n thdng qua b€n mdi gidi,
ndi dung x6c nhin ph6i c6 th6ng tin cria b€n m6i gioi;
c) C6c ch6nh l6ch phet hiCn trong qud tdnh thanl toan phii duoc b6 phAn
thuc hien thanh toAn giao dich tu doanh xir ly kip thdi.
23
Diau lE. BO phan tueo thn
l. [ii.v theo quy mO. diau ki€n vd mrtc dg phtc tap cLia hoat d6ng kinh
doanh. ngdn hdng thuimg mai, chi nirinh ngAn hdng nuoc ngoAi qu1.€t dinh co cdu
t6 chuc. nhi€m lu, quldn han cria b6 phan tuan thu ddm bio tinh d6c l6p. kh6ng
rung dot loi rch cua bo phdn rudn rhu.
2. Nhi6m vu. qu1'dn han cua b6 phan tuan thn do I6ng girim d6c (Girim doc)
ngan hdng thumg mai. chi nhrinh ngdn h2urg nuoc ngodi quytit dinh, tldm bdo b6
phen tuan thu co t6i thi6u cdc nhi6m r.u sau dAy:
a) (iirip T6ng girim d6c (Girim tldc) trong vi€c:
(i) 'Ihuc hidn quy dinh tai di6m d khorln 2 Didu 5 Th6ng tu ndy;
. (ii) Brio crio H6i ddng quAn tri. Hoi ddng thanh vien, ngdn hdng mc, Ban
ki€m sorit cric vi pham nghiem trong trong vi€c tudn thri quy dinh cia phrip lu6t,
thay d6i quy dinh liOn quan cta phdp ludt theo quy dinh nOi b6 cria ng6n hdng
thuong mai, chi nhrinh ngdn hdng nucrc ngodi:
.(iii) Re so6t. ddnh gid quy dinh v€ nhi€m vu, quydn han cria b6 phin turin
thi dd tdnh T6ng gidm d6c (Gidm d6c) sria OOi, U6 sung n6u cin thiiit;
b) 86o cdo dinh ki, dQt xudt cho T6ng girim d6c (Girim d6c) va rinh hinh
tuan tht qu)'dinh cua phdp ludt: bdo ciio T6ng girim d6c (Girim d6c), th6ng brio
cho cdc b6 phAn li6n quan vi rhal'ddi qu1 dinh lidn quan cria phdp ludr theo qur
dinh n6i bd crla ng6n hang thumg mai. chi nhdnh ng6n hirng nudc ngoii;
c) I 16 tro c6c b6 ph6n li€n quan trong li€c x61. dLmg. rd soiit quv dinh n6i
bd ddm bdo tuan thi qu\ dinh cria phdp ludt: xu ll ciic r.uong mic vi vidc tuAn
thu qul dinh cria phrip ludt rheo qul dirtr ngi b6 cia ngdn hirng thuong mai. chi
nhdnh ngdn hirng nudc ngodi.
Diiu 19. Co ch6 trao al6i th6ng tin
. l. Ngdn hdng thuong mai, chi nh6nh ngdn hang nuoc ngodi c6 co chd rrao
dOi th6ng tin ddm bdo moi cri nhdn 6 tdt cri cric c6p- cdc b0 ph{n co li€n quan duoc
th6ng bdo, phd bi6n, tuyen truyen vC hC rh6ng kidm so6t n6i b6 d6 hieu rO, nhAn
thric th6ng nhdt, ddy du vd chinh srich, quy trinh, muc ti€u kinh doanh. thuc hi€n
t6t chtc trach, nhi€m vu, quydn h4n cria minh.
2. Co ch6 trao d6i th6ng tin duoc thuc hi€n th6ng qua h0 th6ng th6ng tin
quin ly vd cric c<r ch€ trao d6i th6ng tin khric do ngdn hdng thurmg mai. chi nhiinh
ngAn hdng nudc ngodi quy6t dintr.
3. Co ch0 trao d6i th6ng tin ddm b6o cac nguv€n tic sau <16y:
24
a) l hdng tin ve mqc ti€u, chi6n luoc, chinh s6ch, quy trinh duoc tmo d6i tu
cdp cao xuting c6p duoi vd ddn c6c c6 nhan, bO phan c6 liEn quan;
b) Thdng tin r 6 h6 th6ng ki€m soiit n6i b6. kCt qua hoat d6ng duoc trao ddi
ttr cdp dudi l€n c6p cao (bao gdm cd HOi ddng qurin tri, H6i d6ng thanh vi€n. ngdn
hdng me. Ban kiem soet, Tdng gidm d6c (Gi6m d6c)) vd ru chi nhAnh. don vi phu
thuQc kidc cua ng6n hang thuong mai I6n tru sd chinh d6 nim rO ciic trang thdi
rui ro, tinh hinh hoat dQng kinh doanh cria ng6n hd,ng thuong mai. chi nh6nh ngdn
hi,ng nuoc ngodi;
c) Thdng tin v€ sdn ph6m moi, hoat dong trong thitrudng moi yd t6n rhet.
gian ldn. nguy co xdy ra ton that. gian lan duoc trao d6i kip rhoi cho bo phdn qudn
l1i rui ro, ki€m torin ndi b6 vd c6c b0 phdn li6n quan khdc;
. dtCo co chd bdo cdo rrue ti6p. dQc lap. kip thoi cho cdc c6p co rhdm quydn
v€ crlc hdnh vi vi pham phdp luat, quy dinh n6i b0, chuAn muc dao duc nghe
nghi€p cua cric cd nhdn, bd phdn cl6m bio brio mdt th6ng tin vd beo ve ngudi cung
cap rnong trnl
d) Tdn sudt trao d6i th6ng tin ddm bdo nguydn tAc rui ro cing cao thi trao
oor tnong lrn cang thuong xuyen.
Di6u 20. H0 thiing th6ng tin quAn li
1. Ngdn hang thuong mai. chi nldLnh ngdn hang nuoc ngodi c6 hd lhdng
thong tin quan 11 d€ cung cAp rhdng tin. bdo c6o nQi bd cho HOi d6ng quan tri.
ll6i ddng thdnh vi€n, ng6n hdng m9, Ban ki6m sorit. T6ng gidm d5c (Gidm d6c)
vd ciic ca nh6n, bo phin li€n quan dd thuc hi€n chirc ning. nhi€m vu ddm bdo tuin
firi qul dinh tai Thdng tu nay.
2. H€ th6ng thdng tin qurin l! t6i thi6u bao gOm;
a.1 Cdc bdo cdo n6i bo (r6i thidu c6 c6c brio crio n6i bd vd ki6m sorit n6i b6,
quan lli nii ro, ddnh gid n6i bd v€ muc di v6n vd ki€m torin n6i b6 theo quy dinh
qi khoan 4 Di€u 15, Diiu 37, 40, 47,52, 55, 58, 63 vd 72 Th6ng tu ndy) vd cric
th6ng tin qudn li khric theo quy clinh nOi bd cia ngdn hang thuong mai, chi nhrinh
ngan hang nuoc ngodi;
b) Co ciu t6 chuc quan lyi, van hanh hC th6ng th6ng tin quin l1i, trong d6
quy dinh cu th6 trrich nhi6m sir dung h€ th6ng thdng tin quan lj cira c6 nh6n, b0
phAn co li€n quan;
c)'fhu thap, xri ly, luu tt, cung cdp thong rin: \ay dung, grii. tiep nhdn vd
xu lli brio crio;
d) Co sd ha ting c6ng ngh6 th6ng tin phir hqp.
3. He thdng th6ng tin quan lli phdi ddm bdo:
25
. a) H5 tro thuc hi6n co ch€ trao d6i rhong rin rheo qu1 dinh tai khodn I r d3
Di€u l9 Th6ng tu nd1.;
br t hong rin. di Iieu cung udp dir du. chinh x:ic. kip rhoi ddp rmg cic idu
ciu qudn ly theo quy dinh tai Th6ng tu nay, quy djnh n6i b6 cria ng6n hdng thuong
mai, chi nhrinh ngAn hang nuoc ngodi; ngu6n th6ng tin, dt li€u phdi duqc kiem
tra d6 tin cdy;
c) Cep nhat rinh hinh tudn rhri c6c quy dinh cua ph6p luat, quy dinh noi bO
cia ngdn hdng thuong mai, chi nh6nh ng6n hang nudc ngoAi;
d) Bdo m6t, bio ddm an todn rh6ng tin, dil li€u va c6 c6c h€ th6ng dg phdng
d6 dam bao viec luu ra, sri dung th6ng tin duoc an todn, hi6u qud vl klOng Ui
gidn doan;
d) Duoc rd so6t. drinh gid lai r6i thidu hing n6m vd d6t xudt: duoc ndng cdp.
c 6p nhdt thuon-e ruvdn phu huo r oi nhu cdu rhong rin quan h.. qur m6. co cdu, a
nruc dd phuc up trong hoat ddng kinh doanl cua ngdn hdng thuong mai, chi nh6nh
ngdn hdng nuoc ngodi.
Chucng lV
QUAN LV RUI Ro
Mr.rc I
QUY DI.NH CHUNG Vt QUAN Li RUI RO
Diiu 21. YGu ciu vi quin tj rrii ro
l. Ngan hang rhuong mai. chi nh6nh ng6n h?rng nudc ngodi thuc hicn qudn
11 rui ro dam bao cdc 1du cdu sau dir :
a) Quan l! cac rui ro trong vdu trong hoat dQng kinh doanh cia ng6n hing
thucmg mai, chi n-hdnh ngdn hang nudc ngodi:
b) Nhdn dang rldy dn, tlo ludng chinh xdc, theo d6i thudng xuyen di kip
thni phong ng a. giem lhieu rui ro rrong 1du:
c) Krem soat rrang thdi rui ro d6m bdo tu6n thu ciic han mfc rui ro;
d) Cdc quyiit dini c6 rui ro phdi minh bach, 16 rdng vd phi hgp v6i chinh
sdch qudn li rui ro, han mric rui ro.
26
2.16 D6i voi ngen hang thuong mai c6 cOng t] con. ngan heng thuong mai
chi dao. gidm sdt th6ng qua ngudi dai di€n phin von dA dem bao viec quan li rui
ro cia c6ng tl con phi hgp v6i chinh sdch qudn ll rui ro cua ngAn hirng thuong
mai r d ddm bdo ngdn hirng thuong mai du1 tri tj ld an todn v6n t6i *iEu hqp nlit
theo quy dinh cua Ngan hdng Nhir nuoc.
Diiu 22. B0 phin qudn lf rrii ro
L Ti) theo quy m6, dieu ki€n vd mirc d0 phrtc tqp cia hoat d6ng kinh
doanh, ngdn hdng thuong mai tu quydt dinh co ciu to chuc cua bo phdn qudn l1i
rrli ro thuoc tuy6n bao rd Lhu hai ve co 16i thieu cdc chuc nang sau:
al ulup Hor oong rul ro trong vlgc:
(i) Dd xudt, tham muu cdc n6i dung qu) dinh tai khoan 2 Diiu t I Th6ng tu
nd)';
(ii) Theo ddi tr4ng thrii rui ro so voi cdc han muc rui ro d€ cdnh bdo. nhdn
blet som rur ro \ a ngu\ co \ I pham han muc rur ro:
b) Ph6i hop vdi tuyiln bdo v€ thn nhdr di nhan dang dril drh va theo ddi c6c
rii ro phdt sinh;
c) Xdy dmg vd sri dqng cric phucmg phrip, m6 hinh drinh gid vd do lutrng
rui ro:
d) Kiem soiit, phdng ngira vd tl6 xuAt bi€n ph6p giim thi€u rrii ro ph6r sinh:
dt tham gia cdc noi dung li6n quan ddn mi ro rrong qud rrinh dua ra cdc
qu) Ct dinh co rui ro tuong rrng theo timg cdp c6 thdm quyen theo quy djnh noi b6
cia ngAn hdne thucng m4i, chi nhrinh ng6n hiurg nuoc ngorii:
e) Liip kich biin kiem tra suc chiu dmg theo quv dinh tgi di6m a khoin 2
Diiu 28 Thong ru nirt tren co sd phdi hop ldi bd phan kinh doanh. bd phdn rudn
thu vd c6c bd phqn khric c6 li6n quan;
g) Tltuc hi6n bdo c6o n6i b6 v€ qudn lj rui ro theo quy dini n6i b6 cua nsan
hdng thuong mai.
2. 86 phdn qu6n lj rui ro cria chi nh6nh ng6n hring nudc ngodi c6 co cdu rd
chuc. chuc nang. nhidm vu do ngin hirng me qul dr dinh.
)6 Khoan ndy duoc sua d6itheo quy dinh lai khoan 2 Diau I cia Th6ng ru s6 40/2018,.fT-
NHNNs&ad6i,b6sungm6ts6djauciaTh6ngrusOt:l:Ot8rTf-NUN^-nga)tSthang5ndm
2018 cua Th6ng d6c Ngdn hdng r,Nhir nudc quy dinh v6 he thOng ti6m sodr n6i b6 cua ngan
hdng thuong mai. chi nhiinh ng6n hdng nuoc ngoii. co hi€u luc rhi hinh ki ru ngd) 12102r2019.
)1
Diilu 23. Quy rtiuh nQi bQ vd quin lf rrii ro
L Qui dinh noi bd r i h€ rh6ng kiem soar noi bo cia ngdn hing rhuong mai.
chi n}6nh ngdn hdng.nudc ngodi quy dinh tai khodn 2 Didu 5 Th6ng ru ndy phai
c6 quy dinh n6i b6 vA quan ly rui ro, trong tl6 t6i thi6u c6 cric nOi dung sau tldy:
a) ViCc xa!, dung. ban hdnh vd thuc hi€n chinh sdch quan li rui ro:
b) Vi6c xdy dmg, ban hdnh vd thuc hi€n han mric rui ro d6i vdi nmg loai
rui ro trong yOu (bao gdm cri crlc phuong phrip xdy dung han mfc rui ro, cd nhdn,
b6 phAn. thuc hi€n xdy dmg han mric rui ro. ph0n b6 han muc rui ro vd x& l! vi
pham dOi vdi cdc truong hgp vi pham han muc rui ro):
c) Nh6n dang, do ludng, theo d6i vd kidm so6t rui ro d6i voi trmg loai rui
ro trong y6u (bao gdm cri phuong phrip, md hinh do luong, ki6m sodt rui ro)t
d) Ki6m tra stc chiu dung;
d) Co ch6 bdo c6o ndi b6 r.d qua,r lj rui ro:
c) Qudn lj rui ro d6i v6i sdn phim moi, hoat ddng rren rhj rruong mdi;
g) Cdc n6i dung cdn thi€t kh6c theo y€u cdu quan lj d6i voi timg loai rui ro
trgng y'6u.
2. Quy dinh ndi b6 v€ quan l! rui ro phdi ddm bdo cric nguydn tic:
a) Duoc xdy dung phn hqp vdi chi6n lugc kinh doanh, vin hda kiiim so6t,
ngu6n nhAn luc, diiu ki6n c6ng ngh6 th6ng tin vd hC th6ng th6ng tin quan li cia
ngAn hang thuong mai, chi nh6nh ngan hdng nuoc ngodi:
b) Ciic lrang thrii rui ro, hirnh r i r i pham vi quin ly rui ro phai duoc brio
c6o kip thdi, ddy dn cho Hdi ddng quar tri, H6i ddng thdnh vi6n, Ban ki€m sodt,
ng6n hdng me: co co ch6 xu l! d6i r'6i cric vi pham vd quin lj rui ro.
Diiu 24. Chinh sdch quan lj rui ro
1. Chinh srich qudn l;i rui ro cia ng6n hrurg thuong mai do H6i ddng qudn
tri, H6i ddng thdnh vi6n ban hiurh, sua O6i, bO sung.Thdm quy€n ban hdnh. sria
d6i, b6 sung chinh srich qudn lj rui ro cria chi nhinh ngan hang nudc ngodi thuc
hi€n theo quv dinh cua ngdn hring me.
2. Chinh sdch quan li rui ro t6i thi6u bao gdm c6c n6i dung sau d6y:
a) KhAu vi rui ro bao gdm:
(i) Ti l+ an toin r dn muc rrdu:
(ii) Chi tieu vd thu nh6p: T! su6t gita lgi nhudn so voi V6n chrl so hiru
(Retums on Equity - ROE); ti sudt gina loi nhurin co diiu chinh rui ro so voi V6n
tu co (fusk Adjusted Retums on Capital - RAROC);
28
(iii) Chi tieu kh6c theo quy dinh nQi bQ cria ngAn hang thuong mai, chi
nhrinh ng6n hdng nuoc ngodi:
b r Danh sdch cdc rui ro trgng y6u theo quy dinh tai Tldng ru nay :
c ) Chien lugc qudn ly rui ro ddi voi nmg rui ro trgng y€u.
l. Chinh srich qud,n lj rui ro phdi tldm bao cdc y€u c6u sau:
a) Duoc J6p cho thdi gian t6i thieu 03 ndm nlLrng kh6ng qu6 05 n5m ti€p
theo, duoc drinh giri dinh kj t6i thi6u m6i nem m$t l6n vd drturh gi6 dOt xuer do
ngen hang thuong mai, ngdn hang m9 quy dinh dd tlidu chinh kip thdi khi c6 thay
d6i vC m6i trumg kinh doanh, phrip ly dd dat duoc muc tieu qudn l), rui ro:
b r Phu hgp toi ich crjra cd ddng. chu so hriu. thdnh vien gop ton cua ngdn
hdng thuorg m4i, ngdn hang m9 theo quy', dinh cua phrip lu6t;
c t Phu hgp r oi muc r 6n hr co vd muc d6 sin co cOa cdc ngudn tdng r 6n ru
c6;
d) C6 tinh kii thia, licn tuc dd bao dem tinh khe rhi qua c6c chu k'_v- kinh t6.
Diiiu 25. Han m[,c rii ro
L Han mtrc rui ro c0a ng6n hdng Lhuong mai do I dng gidm doc rC idm doc1
ban hinh, sua dOi, bO sung (bao g6m cd vi0c didu chinh han mtc nii ro;. Thim
quyan ban hanl. sua doi. bo sunB han mLrc rui ro cua chi nlrdLn} ngar hdng nLroc
ngoei thuc hien theo quy dinh cia ng6n hdng me.
2. Han mfc rui ro phdi d6m bdo:
a) Tuin thi c6c quy dinh vd cric han ctrti Od Uao drim an todn fong hoat
dQng cria t6 chLic tin dung, chi nhrimh ngdn hang nuoc ngodi tai t.udt c6c ro chuc
tin dung vd quy dinh cia Ng6n hang Nhd nu6c:
b r Co han muc nii ro doj roi rui ro trong yeu;
..t 1
cl luan thu ldlau \lrul ro. chten luqc quan Iy rul ro va tong t?li sdn co rul
ro phdn b6 cho rui ro d6;
d) Eiv dn vd cu th6 tl6 ki6m so6t rui ro phrlt sinh tu cric hoar d6ng kinh
doanh, b6 phAn tham gia vdo cric giao dich c6 rui ro;
d) Phii rluoc rd soet, .Linh giri lai (tliCu chinh n6u cen thi6t) t6i thiAu m6r
ndm m6t ldn hoic khi cti thay d6i lon anh huong d€n trang rhdi rui ro theo quy
dinh ndi b6 cria ngdn hdng thuong mai, chi nh6nh ng6n hdng nudc ngodi. Trudng
hqp di6u chinn han muc rui ro cua ngAn hdng thucmg mai theo huong noi ldng.
T6ng girim dtic (Girim d6c) phAi brio cdo Hoi rldng quan rri. H6i d6ng rhdnh vi6n
sau khi didu chinh;
19
c) Duoc ph6 bi6n cho ciic c6 nhan, bQ ph6n c6 li0n quan.
3. Truong hqp mQt hoat d6ng, giao dich. sin phim c6 han muc rui ro khric
niau d6i voi c6c rui ro khric nhau. ngan hdng thuong mai, chi nhrinh ng6n hang
nuoc ngodi phdi rip dung han mtc thAn rrQng hon.
Didu 26. Quin lf rii ro diii vrii sin ph6m m6i, ho4t itQng trong thi
trudlg moi
l. Quan lj rui ro doi voi sin phim moi. hoat dQng rrong thi trudng moi cua
c6c hoat d6ng kinh doanh duoc phdp phdi dAm brio cdc y€u ciu sau ddy:
a) C6 c6c ti6u chi xric ilinh san phdm mcii. hoar d6ng rrong rhi rrutmg m6i;
b) Co qu\ lrinh cung cip san phdm moi. hoar ddne rrong rhi truong mdi
ddm bdo ngul €n t6c:
(i) D6i voi ngdn hang thuung mai, H6i d0ng quan tri, H6i d6ng thdnh vi6n
phe duy€t chrir truong cung cdp sdn phim moi. hoat dgrng trong thi truong m6i tr€n
co so di rudt cua ldng gidm dtic rGidm tl6ct.Tong gidm ddc rCiim d6o phe
du\ el ke hoach cune cdp san phdm moi. hoar ddng rrong lhi lruong moi:
(ii) D6i voi chi nhrinl ngdn hdng nuoc ngodi, vi€c phd duy€t chu truong, ke
ho4ch cung c6p sdn phdm m6i, hoat dOng trong thi trudng mdi thgc hiQn theo quy
dinl cta ngAn hang mc.
^ ,,:. ' I Ke hoach cung cip sdn phdm moi. hoat dQng trong thi truong moi ph6i
duoc bJ phdn quan li rui ro lham dinh le rui ro. bien phdp qudn 11 rui ro r ir rdu
dinh cu the tdi thieu cic noi dung sau di1:
a) Quy m6. thdi gian th& nghiem cung cdp sdn phim moi, hoat d6ng trong
lhi-truong mrli trin co so danlr gia rui ro cr-r rh€ phit sinh tu r idc cung cip san
phrim moi, hoat d6ng trong thi trudng moi. tdc dQng dOi voi \'6n chri sd hau vd
thu nhdp d6 ddm bio phu hgp kha nAng kiem sodt rui ro crla ngin hdng rhuong
mai, chi nhrinh ngdn hd,ng nudc ngoiri;
b) Thdi gian chinh thr?c cung cdp siLn phdm m6i, hoat d6ng trong rhi trudng
mdi tren co sd diinh gid kiit qun thri nghi€m so voi ciic chi ti€u dd ra v€ quan 1!
rui ro cua ngAn hiing thuong mai. chi nhanh ngAn hdng nuoc ngodi.
3. Khi chinh thuc cung c6p srin phim moi. hoar dQng rrong thi rruong moi,
ng0n hang thuong mai, chi nhrinh ngdn hdng nuric ngorii ph6i ban hanh quy dinh,
quy trinh vA cung cdp san phim m6i. hoat dOng trong thi trudng moi va thuc hi€n
qudn l! cdc rui ro trgng 16u cua sAn phim moi. hoat dong trong rhi truong moi.
Diiu 27. Nh6n deng. do luong. theo d6i vd ki6m sodt rrii ro
l. Nhdn dang rui ro:
30
Ng6n hang thuong mai, chi nhrinh ng6n hdng nudc ngodi phrii nhdn dang
nii ro trgng y€u va tuong t6c gita cec rui ro niiy trong c6c giao dich, san phdm.
hoat dQng, quy trinh nghi€p yU, nguy co g6y ra rui ro vd x6c dinh nguy€n nhAn
gay m rui ro.
2. Do ludng rui ro:
a) Ngdn hang thuong mai, chi nhenh ng6n hang nu6c ngodi do luong muc
d6 rui ro tr€n co sd x6c dinh tdc ddng ngin hAn, dai han crla rui ro d6 d5i \,di rhu
nhdp, d 16 an toan v6n vd khd ning dat duqc mgc tiCu kinh doanh cua ng6n hang
lhumg mai. chi nhdn} ngan hdng nuoc ngodi:
b) Vi€c do ludng rui ro dugc thuc hiQn bing ciic phuong phrip. m6 hinh
,:(bao gdm cd h6 thdng xep hang tin dung ndi bQ). Cric phuong phdp. m0 hinh do
ludng rui ro phrii duoc ki€m tra, drinh giri dinh kj, vi tinh chinh xdc vd tinh hqp li
theo quy dinh n$i bQ cria ngdn hdng thucrng mai, chi nhrinh ngAn hang nudc ngodi.
Cric dri li6u su dung trong cdc phuong ph6p, m6 hinh do luong rui ro phdi ddm
bdo d6 tin c61 vd khA ning kidm tra duoc;
c) Vi€c do ludng rui ro ddm bdo kip thdi, chinh x6c d6 theo d6i rui ro r,d
ki6m so6t rui ro hi€u qu6.
3. Theo d6i rui ro:
a) Ngan hang thuong mai, chi nhrinl ng6n hdng nudc ngodi phai theo ddi
trang thdi rui ro vd drinh gid kip thoi, canh b6o sdm khi ning vi pham ciic han
mric rui ro. han ch6 dd beo dam an todn trong hoat d6ng:
b) C6c b6o c6o nQi b6 vd theo d6i rui ro ddm bio kip thoi, chinh xric, di1
du \d duoc gui den cdc cri nlan. b6 phan cd li6n quan.
4. Ki€m sodt rui ro:
a) NgAn hang thuong mai, chi nhanh ng6n hang nuoc ngodi phdi ki6m sodt
ciic trang thiii rui ro, giao dich, hoat d6ng theo cdc han mric rui ro tucrng ung;
b) Ngan hang thuong mai, chi nh6nh ngen hdng nudc ngodi c6 ciic biQn
phrip phdng ngira, girim thidu vd xrl lj kip thdi cric rrli ro d6 dam beo ruan thri c6c
hgn mric rui ro, cric han ch6 di] dam bao an toan trong hoat d6ng vd co co ch6 girim
srit. ki6m tra vi€c thuc hi€n cric biQn phrip ndy.
Didu 28. Ki6m tra sfc chlu atu-ng
l. NgrAn hdng thuong mai, chi nhrinh ng6n hdng nu6c ngodi thuc hien kidm
tra sfc chiu dlmg dim bdo:
. a) Kiiim tra sric chiu aung vd thantr khodn dinh ky t6i thi6u 06 th6ng m6t
lan vd al6r xuet;
3l
b) Ki6m tra suc chiu <lung v€ v6n dinh kj hing ndm vd d6t xudt.
2. Ki6m tra sric chiu dung duoc thuc hi€n nhu sau:
a) Lap 6i thi6u 02 kich bdn ld kich bin hoat <lQng binh thuong (bussiness
as usual scenario;vd kich bdn co di€n bi6n bdr loi rstress scenario)rrong kj kiim
tra sfc chiu dung ti6p theo. Cric kich ba.n duoc lua chon ph6i <lim bdo khd n6ng
xdv ra tr€n co sd ph6n tich cric su ki€n trong quri khu vddu brio di6n biiin kinh ti!
vi m6:
. b) Tinh todn tdc d6ng cua cdc gid dinh d6i voi thanl khoan, qi lO an toan
\,6n trong hing kich bani
c) L6p brio cdo kilt qud ki6m tra sfc chiu dung (bao g6m sii li6u <linh luong
vd cdc phdn tich. ddnh gid dinh rinhl.
3. CAn cu k6t qui kidm tra suc chiu dtmg, ngan hdng thuong mai, chi nhrinh
ngAn hang nudc ngodi phdi:
a) Ddnh gi6 rinh hinh tuan rhi ry- I€ kh6 ndng chi trri, q', 16 du ng cho vav
tr€n rdng tiin gni. t! l€ v6n ngln han su dung d€ cho va1 rrung han vd dai han.
cdc han ch€ khec d6 bao ddm an todn trong hoat d6ng theo quy dinh n6i b0 cria
ngdn hang thuong mai, chi nh6nh ngdn hang nu6c ngodi;
. .b) LQp kil hoach du phdng trong truong hqp kh6ng d6p (mg tluoc ciic v€u
cdu vd thanh khorin:
c) Tinh todn v6n kinh t6 trong kich bdn c6 di6n bi€n bdt loi d6 xric rlinh vOn
muc ti€u.
Mgc 2
QUAN Lf RTI Ro TiN DUNG
Didu 29. YOu cdu, chi6n lugc qurin If rrii ro tin dgng, h3n m{,c rrii ro
tin dBng
l. Quan li rui ro tin dung duoc thuc hi6n trong su6t qu6 trinh xem xer, tham
dinh, ph€ duy6t, quan li tin dung dam bdo tudn thu quy dinh cua Ngdn hdng Nhd
nuoc vd qul dinh cUa ph6p luat c6 li€n quan.
2. Chi6n luoc quan l! rui ro tin dung t6i thii:u bao gdm cdc n6i dung sau
ddv:
a) T! 16 no x6u mUc rieu, d 16 cdp tin dung xdu muc ti6u theo tlOi nremg
kh6ch hang, ngdnh, linh vuc kinh t6;
32
b) Nguydn tic xric dinh chi phi bi ddp rui ro tin dung trong phuong phep
tinh lAi sudL dinh gi6 sdn phim tin dung furicing) theo muc dd nii ro tin dung cia
khdch haag;
c) \guy€n tic dp dung cdc bien phdp giam thidu rui ro tin dung lbao g6m
cd th6m qu5€n phd duydt cric bi6n phdp giam thieu rui ro rin dung';.
3. Han muc rui ro tin durg t6i thidu bao g6m tdc han muc sau ddr:
a) H4n muc cap tin dung ddi vdi d6i tuqng kh6ch hdng. ngirni. linh vuc
kinh t6 tr€n co so khd ntrng trd no cua khdch hdng, rui ro tin dung cua ngirnh. linh
vuc kinh t6:
b t Han muc c6p tin dung theo sdn phim. hinh rhuc bao ddm tr6n co so rui
ro tin dung tuong rmg cia sdn phdm. hinlr rhuc bdo dam.
Diiiu 30. HQ th6ng x6p h4ng tin dgng nQi bQ
I . Ngan hang thuong mqi, chi nhdnh ngAn hdng nudc ngodi phAi cd hi rh6ng
rdp hang tin dung n6i bo theo quv dinh cta Ngan hdng Nhd nuoc vd phdn loai rdi
sAn c6. muc trich. phucmg phdp t ch lap du phdng rui ro vi li€c su dqng du phdng
de xu lv rui ro rrong hoat dQng cua ro chuc rin dung. chi nhdnh ngrin hirng nuoc
ngodi.
2. HC th6ng xiip hang tin dung n6i b6 phii ddm bao cdc ydu cdu sau dAy:
a) M6 hinh xiip hang phdi luong hori c6c ti6u chi dC d6nh gi6 khd ning (xdc
sudt) khech hang kl6ng thuc hiCn duoc nghia vu tra no theo th6a thu6n (bao gom
ca cac yeu to kinh te - xa h6i vi m6, mdi trudng kinh doanh dnh huong ddn khd
ndng tr6 no cua kh6ch hdng);
b) C6 co so d[ 1i€u vir cric phuong phdp quan li d[ Ii6u de ]ucme h6a rui ro
trn dung theo \eu cau:
c) Kiit quA cLia h€ th6ng x€p hang tin dung ndi bd phdi duoc drinh gi6 d6c
ldp;
d) C6 diy dri th6ng tin vC tr€ tir6ng x6p hang tin dung n6i bQ d6 cung cdp
theo leu cau cfa kidm lodn ndi b6, tO chfc ki€m todn dQc ldp vd c6c co quan chric
ndng kh6c khi thuc hiCn ki6m todn noi b6. thanh rra, girim sdt. kidm todn d6c ldp.
Diiu 31, Do luong. theo ddi vir ki6m sodr rrii ro tin dgng
1. Ngan hang thuong mai, chi nhrffi ngdn hang nuoc ngodi phdi su dung
h€ th6ng xdp hang tin dung ndi b6, phuong ph6p, m6 hinh do luong t6n that de do
ludng rui ro tin dung.
2. Ngdn hdng thuong mei, chi nhrinh ngdn hdng nuoc ngodi phai theo ddi,
ki€m sodt rui ro tin dung d6i voi rtmg khoan c6p tin dung vd todn b6 danh muc
33
cdp tin dung vd c6 bi€n ph6p xri lj khi chdt lugng rin dqng bi suy giam, t6i ttr;du
I .^ qam Dao cac yeu cau sau day:
a) tlco ddi kdr qud phiin loai no cua klrodn cdp rin dung:
b) Ddnh gi6 muc d6 dAy drl cua dU phdng rui ro fieo qu) rlinh cia Ng6n
hang Nhd nuoc;
c ) Kiim soit rrqng lhai rui ro rin dung rhgc r; de rudn rhu giui han ciip rin
dgng, han muc rui ro tin dung theo quy <linh cria ph6p luft, quy dinh nOi bd cia
ng6n hdng thuong mei, chi nh6nh ngdn hang nuoc ngodi.
J. Vrac rheo ddi \ a kiem soar rui ro rin dung r0i rhieu bao gom udc noi dung
sau da) :
a) Vai trd yd tr6ch nli€m cia ciic cri nhdn, bO phen thuc hiCn theo ddi, kidm
soiit rui ro tin dung:
b) 1'huc hi6n phin loai no, trich l6p du phong rui ro, sri dung du phong rui
ro oe \u l\ rur ro tm dung:
c) Dfnh giri; theo ddi rLii ro tin dung ddi voi rrmg khoan ciip tin dung, danh
muc cap tln dungt
d) Ki6m so6t rui ro tln dung theo han mric nli ro tin dung duqc phdn b6 d6i
\ or tung khof,n cap tm dung. danh muc cdc kiodn cap rin rJung bao gom: Tdn sudt
t6i thiiiu thuc hien ki6m so6t tu xa vd ki6m tra tai ch6 diii voi kh6ch hdng dd rhu
thap th6ng tin phuc vg cho vidc theo ddi rui ro tin dung;
d) Ti€u chi rlanh gi6 vi phumg phrip xric dinh mrtc d6 suy girim chit luong
tin dung cua timg khoin cdp tin dung vd <lanh mqc cip rin dung; co chi c6nh brio
s6m khi co nguy co ch6t luong tin dung cria khrich hang bi suy gidm.
Diiu 32. Thdm ttinh c6p tin dung
1. Ngan hang thuong mai, chi nh6nh ng6n hirng nu<ic ngodi thUc hiin rhim
dinh tin dung dAm bao tOi thieu bao gdm cric n6i dung sau tlAy:
a) X6c dinh cu th6 ngudi c6 li€n quan cria kh6ch hang, t6ng du no c6p tin
dung cria khrich hdng, khrich hang vd ngudi c6 li€n quan;
b I L an cu t(et qua xep hang lin nhrem cua khach hang (neu co). bao gdm ca
xtip hang tin nhi€m tai cric 16 chuc tin dung, chi nhdnh ngan hdng nudc ngodi
kh6c;
c) Denh gi6 tinh day drl v6 h6 so, tinh trang phrip lj vd kld nang thu hdi cua
tiri sdn bio dam doi voi truong hop cdp rin dung c6 tai sdn bdo ddm;
d) Thim dinh kha nAng thuc hi€n ciic nghia yu cam k6t cia b€n bdo l6nh
dol \ or cac klroan cdp rin dung co bao ]dni cua ba,n thu ba.
34
2. Trong que trinl thdm dinh, truong hqp st dlrng c6c k6nh th6ng tin khdc
ngodi ngAn hdng thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi d6i vdi khdch hang,
ngan hAng thuong mai. chi nhdnh ngdn hiing nuoc ngoiriphdi kidm rra chit luong
thdng tin \ e tinh d6c lip cia kdnh thdng tin voi bdn duqc cep rin dung.
Di€u 33. PhC duyet quy6t dinh c6 rii ro rin dqng
Ngdn hang thuong mai, chi nhrinh ng6n hdng nudc ngodi thqc hi€n ph6
duy6t quy6t dinl c6 rui ro tin dung <l6m bdo:
L Thdm quy6n phd duyQt quydt dinh co rui ro tin dung r d eric rrudng hoo
chul'dn l6n cdp thim quydn cao hon dd ph€ du1€t phdi duoc rdc dinh rheo ciic ti€u
chi dini lucmg, dinh tinh.
2. Truong hqp ph€ duy€t theo co ch6 h6i dong, h6i d6ng ph€ duyft phdi c6
bi6n b6n phd duy6t hodc hinh thtc tuong aluong, trong d6 n6u 16 l1i do ph€ duy6t
hodc khdng ph€ duy€t vd ghi nhdn (ho6c dinh kdm) diy dn y kidn cia cric thdnh
vi€n h6i diing. ThAnh vi€n h6i cl6ng phC duy€t phei chiu tr6ch nhiCm d6i voi qu) i-(1
dinh cua minh.
3. Thong tin cung cdp dd ph6 duy€r qu16r dinh co nii ro rin dung phai dir
tli, phu hqp vdi quy m6, loqi hinh cdp tin dung. Quy dinh vd danh muc th6ng tin
ldm co so d0 ph€ duy€t quy€t dinh c6 rui ro tin dung ph6i duoc bd phin quan lj
rui ro drinh giri cldm b6o thuc hi€n hi6u quA vi6c quan lj rui ro tin dung.
Diiu 34. Quin ty tin dlng
l. Ngan hang thuong mai, chi nh6nh ng6n hdng nudc ngodi thuc hi€n qudLn
ly tin dung d6p ung c6c y€u cdu sau ddy:
a) Quy dinh cu th6 tnich nhi€m, thAm quydn cta cli nhan, b6 phan fong
vi€c l6p. luu trt hO so tin dung bao dam oric hd so tin dung diy du theo quy dinh
cua phep luat:
b) Gidi ngdn phir hqp voi muc dich su dung v6n, loai hinh cdp tin dung;
. c) Gidm sdt khodn c6p tin dung sau khi duoc gi6i ngdn phdi ildm bdo nguy€n
tdc sau day:
(i) Kiem tra vi6c st dung v6n vay vd thuc hien cric di6u khodn khiic trong
hqp ddng cdp tin dung cia khdch hang;
(ii) Ddnh gi6 c6c yiiu t6 anh huong d6n khd nang tra no cia klach hirng;
(iii) ThUc hi6n qudn li tdi san bao dam theo quy ilinh tai Diiu 36 Th6ng tu
ndy;
35
(iv) 1'heo d6i lich trd no, nh6c nhd khrich hang thyc hi€n nghia vu tri nq
khi d€n han, brio crio kip thdi cho c6c cdp c6 thAm quydn khi khrich hang co ngu;-
co kh6ng thuc hi€n hoic ch6m thuc hi6n nghia vtr trd no.
2. Ngdn hang thuong mai. chi nhrinh ngdn hang nuoc ngodiphdi luu tre hd
so tin dung, cric th6ng tin vd khd nang thuc hien nghia \u rrd ng va lich su tra no
cua khrlch hang vd c6c th6ng tin khric c6 li€n quan theo quy dinh cria ph;ip lu6t.
Diiu 35. Quin lj khoin c6p tin dgng c6 vin ttit
l. Ng6n hang thuong mai, chi n-trrinh ng6n hang nu6c ngoii ph6i thuc hi6n
qudn lj khodn cdp tin dung c6 v6n dd tld c6 bi6n phrip xir l1i kip thdi.
2. Quan lj khoin c6p rin dung cO v6n dd dam bio y€u ciu sau tl6y:
a) Quy dinh 16 ti€u chi, phumrg ph6p d6 x6c dinh kho6n cdp tin dung c6
v6n ad:
b) Ting cuong d6nh gid kha nnng tra no cria kh6ch hang, kla nang thu hdi
no tu c6c bi€n ph6p bao dam;
c) C6 bi6n ph6p xt l!, co c6u I4i tlrii v6i c6c khodn cdp tin dung c6 vdn dd,
k6 hoach thu h6i no;
d) TAng cudng theo d6i, girim s6t, thu hdi no;
d) X6c dinh t6ch nhi€m cia cri nhAn, b6 phdn li0n quan d6n khodn cip trn
dung xdu (n€u co) d6 c6 bi€n phrip xt li.
Diiu 36. Quin lf tii sdn bAo i im
Ngrin hdng rhuong mai. chi nhrinh ng6n hang nuoc ngodi phdi thgc hien
qudn ly tdi s6n brio ilim drip ung y6u cdu sau d6y:
l. Xric dinh cu thd cdc loai rdi san b6o tldm md ng6n hang thuong mai, chi
nhrinl ngdn hdng nudc ngodi chAp nh{n daLrn bio phi hqp vdi quy dinh cria ph6p
luat.
2. Co phuong phdp x6c rlinh gi6 tri tdi sdn rheo quy dinh cria phrlp luft vd
dinh giri hoac thu€ t6 chuc c6 chric ning thAm dinn giri dd x6c dinh gie ri thi
lrudng, gi6 tri thu h6i vd thdi gian phrit mai, xt ly cta ttng loai tdi san bdo ddm
ldm co sd quin I;i tdi sdn b6o dam theo quy dinh n6i bQ cria ngan hdng thuong
mai, chi nh6nh ngan hang nudc ngodi; xric rlinh tai s6n b6o diim ilu di6u kiin tli
khdu tru vd g lQ khiiu tru khi rich ldp du phdng theo quy dinh cria Ngdn hang
Nhd nudc.
3. EdLnh giri dinh k! hoec d6r xuit theo qu1 tlinh ndi bd cria ngAn hirng
thuong mai. chi nhiinh ng6n hdng nuoc ngodi d6i vsi tdi san bao dam theo nguv€n
36
tic di san bdo ddm co su bi6n d6ng gid tri nhidu hon se phai ddnh giri rhuong
xuy€n hon.
1. Co qu)' dinh ve vidc ti€p nh6n. bdo qudn an todn tdi sdn bdo ddm.
Didu 37. Bio c6o nQi b$ vi +riiro tin dgng
L Elnh k! tOi *rieu nang qui hoAc ddt rudt. ngdrn hirng thuong mai. chi
nh6nh ng6n hdng nudc ngodi c6 b6o c6o nQi b0 vi rui ro tin dung qur dinh tai
khodn 2 Di€u ndy.
2. tsdo cdo noi bo ve rui ro tin dung t6i thieu bao gdm cec noi dung sau ddr:
a) Chat lugng tin dung d6i v6i cric khoan c6p tin dung, danh mr,rc c6p tin
dung theo ddi tuqng khdch hdng. nganh. linl vuc kinh t€;
b) Khodn cdp tin d\ng c6 v6n di. cric biQn phrip xn lli kloan cip tin dung
c6 v6n dd:
c) Khrich hang, ngdnh, linh vuc kinh d c6 du no tin dung thuc t6 cao hon
han mfc rui ro 1in dqng quy alinh tai di6m a kho6n 3 DiAu 29 Th6ng tu nd):
d) Gi6 tri tdi sdn bdo ddm, danh muc tai san bdo ddm theo ttng loai tdi san
bdo ddm;
d) Iinh hinh t ch lipdUphdngrui ro. sti dung du phdng rui roddxuI'irui
ro tin dung:
e) Canh beo s6m kid nang vi pham cric gioi han, han mrlc rui ro tin dung:
g) Cac vi pham \e qudn li rui ro tin dung \ a l! do r i pham:
hr Cdc d€ xudt. kien nghi ri quan 11 rui ro tin dung voi cdp nhdn bdo cao:
i) Ket qua thuc hi€n ciic yeu cdu. ki€n nghi r'€ quan li rui ro tin dung cta
kidm to6n n6i b6, Ngdn hdng Nhd nuoc, t6 chuc kiam todn d6c Idp va cac cir quan
chfc nnng khdc.
Mgc 3
QUAN Li RUI Ro THI TRU,oNG
Di6u 38. Chi5n luqc quin lf rrii ro th! truirng, h?n mric rrii ro thi
trudng
l. ( hren luoc quan lli rui ro lhi ruong loi rhidu bao gdm cdc n6i dung sau
d6v:
a) Muc dd trang th6i rui ro thi rruong cua sd kinh doanlr phai rhuc hien
phong ngtra rui ro thi truong;
3',1
b)r7 Nguy6n tic qu6n li rui ro thi rruong trong diau ki€n binh thuong, didu
ki6n bi6n d6ng manh v€ giri chung khorin, giri hang hoa, t, gie, gid vang, lai sudr
theo qu,v dinh n6i bd cua ngdn hirng rhuong mai, chi nhdnh ng6n hdng nuoc ngodi:
c) Nguy€n t6c rlp dung c6c biQn phrip phdng ngta rui ro thi trudng (trong
d6 n€u 16 c6c c6ng cu phdng ngira rui ro thi truong, thAm quy€n ph€ rluyQt cric
bi€n ph6p phdng ngta rui ro thi truong).
2. II4n mfc rui ro thitrumg t6i thi,au bao gOm:
a) IIan mric rui ro l6i sudt: Il4n mric rui ro lai sudt OOi vdi danh muc san
ph6m giao dich, han mrtc cho giao dich vi€n, h4n muc cit 16, han muc vd t6ng
trang th6i rui ro l6i su6t tr€n s6 kinh doanh;
_ b)r8 IJan muc rui ro ngoai hdi: Han muc rd rong rrang thdi ngoai 16 duong.
t6ng trang thdi ngoai tC am, fang thei vang; hpn muc cho giao dich vi€n; han mric
cit 16:
c)te (ttuqc bdi bd)
d r Han muc rui ro gia hdng hoa: I Ian muc ddi r oi danh muc sdn phim giao
dich; han muc cho giao dich vi6n; han muc cir 16.
Didu 39. Do ludng, theo d6i vi ki6m so6t rii ro th! trudng
l. Ngan hdng thuong mai, chi nh6nl ngan heng nu6c ngodi thuc hi€n do
luong, theo ddi vd ki€m sorit rui ro thi truong d6m bdo:
a) Co cri nh6n, b9 phan thuc hien do luong, theo d,li \e kidm sodt rui ro thi
truong d6c lap vOi don vi giao dich t.u doanh:
b) C6 co sd ha ting c6ng ngh6 th6ng tin vd co so dn lidu dd do ludng, theo
d6i vd kidm sorit rui ro thi trudng;
,, Di6m ndy duoc sua d6i theo quy dinh rai khoan 3 Di6u I cna Th6ng tu sti 4012018,rm-
NHNN sua d6i, b6 sung mot s6 diCu cia Th6ng ru s6 13/2018[I-NHNN ngiry l8 thing 5 nam
2018 cna Th6ng d6c Ngan hang Nha nuoc qu1 dinh ve he rh6ng kiiim so.ir nQi b6 cua ngan
hdng thuong mai, chi nhdnh ngAn hdng nudc ngoai, c6 hiCu luc thi henh kc tu ngdy j2t\2l2|tg.
rs Di€m ndy duoc sua d6i theo quy dinh tai khoen 4 Diau I cia l.}l6ng tu s6 40/2018,,ff-
NHNN sua d6i. bo sung mor so dieu cia Th6ng tu sii 13/2018,/[-Nt INN ngiy l8 theng 5 nam
2018 cua lhong ddc Ngan hdng Nhe nudc qu) dinh ,i na rn6ng li€m sorir noi bo cua ngdn
hdng thuong mai, chi nhinh ngan hang nuoc ngoai, c6 hi6u luc thi hdnh k6 ru ngiy l2l\2/2019.
r' Di€m na,r duqc bai bo rheo qu! dinh Bi khoan 1 Diiu 2 cia Th6ng ru s5 ,{0/2Ot 8,Tf-
NHNN sua d6i. bd sung mdr sd diiu cua fhdn8 lu so l3 2018 TT-NHNN ngay l8 rh;ng 5 nrm
2018 cia Th6ng ddc Ngan hang Nha nuoc quy dinh vd trC th6ng kiilm soit n6i b6 cua ngdn
hang thuong mai, chi nhiinh ngan hdng nudc ngodi, c6 hi€u luc rhi hanh kC tu ngiy 12102/2019.
38
c) Ph6n c6p cu the tndm quydn ph€ duy$t, thUc hi€n c6c bi€n phrip phdng
ngia rui ro thi trudng;
d) Truong hqp ngdn hang thuong mai, chi nhdnh ng6n hdng nuoc ngo2ri st
dung m6 hinh giri (mark to model)2o thi mO hinh gie phai ddm bao y6u ciiu sau
d6v:
(i) D6nh giri dAy dn cec 1,tiu tii anh huong d6n giri tri giao dich tlr doanl. gi6
tri tdi san co so;
(ii) Duoc uoc tinh tren co sd th6ng tin, dt ligu thi trudng duoc thu thap ff
c6c ngu0n tin cay. Th6ng tin, dt li6u thi truong phai duqc d6nh gi6 d6c lap \ e do
tin cay, phU hqp theo quy dinh nQi bg cria ngdn hang thuong mai, chi nhtuh ngAn
hang nuoc ngodi;
(iii) Duoc rd sodt, d6nh gid.linh ki t6i thi6u hang n6rn hoac d6t xudt nhim
xiic dinh mric dQ chinh x6c, han chil cta m6 hinh gid dti didu ctrinh cho phir hqp.
2. Phuong phrip, md hinh do ludng, theo d6i rui ro thi truong theo rui ro ldi
su6t, rui ro ngoai h6i, rui ro gi6 c6 phidu vd rui ro gid hdng hOa plai O6p rmg cac
ydu c6u sau d6v:
a) Do luong, rheo d6i trang th6i rui ro thi truong gin voi tung loai tai sdn
tai chinh, no phai trA tdi chinh vd c6c kho6n muc ngoai bdng:
b) Tham s6, gid dinh ph6i duqc kidm dinh, di€u chinl tren co sd so s6nh
di6n bitin thuc rii vd k6t qud thu duoc tir cdc phuong phrip. m6 hinh nd1,.
3. Kidm so6t rui ro thi trudng phii <l6m bdo:
a) Cinh b6o s6m vd khi n6ng vi pham han mric rui ro thi truong;
b) Cu6i m6i ngdy giao dich, ngdn hang thuong mai, chi nhdn} ngen hang
nuoc ngodi phdi ddnh gi6 khe ndng tuan thi han muc rui ro thi rrudng rren co so
trang thdi rui ro rhi rruong rhuc re {bao gdm cd cdc giao dich phong ngua nii ro
thi trudng) vd di€u chinh han mric rui ro thi tnrong (neu cdn thiiit);
c) Vi€c didu chinh han mric rui ro thi truong phai duoc th6ng brlo kip thdi
cho giao dich vi6n, don vi giao dich vd cric cd nhdn. b6 ph6n c6 li6n quan de rhuc
hi6n giao dich nr doanh, kidm sodt rui ro thi trudng cho ngdy giao dich tiEp rheo.
. . '?o.Dop ".theo quy dihh c a NgAn han| NhA nuoc vi tj li an ban von cia nldn hdng,
c! :1h!!! ng!]1 h?!q nvoc ngoai . duoc bai bo rheo quy dinh tai kioar 2 Diiu 2 cua Thong ru
s6 a0,2018,TT-NININ sua doi. bd sung m6r s6 didu cia Th6ng ru s6 13r018,/TT-NHNN ngay
.18 thang 5 nam 2018 cua Th6ng ddc Ngin hdng Nha nuoc qut dinh va h6 rh5ng kiim soar n6i
bO cia-n€e-n heng thuong mai, chi nh6nh ngan hdng nuoc ngoii, c6 hieu luc thi hlnh ki ru ngay
t2t02t2019.
39
Didu 40. Brio crio nQi bQ v6 rti ro thi trudng
l. Ch6m nhdt cu6i ngdy ldm vi€c, ngan hang thumg mai, chi nhdnh ngrin
hdtrg nuoc ngodi c6 b6o cdo n6i b6 trong ngdl,vd rui ro thi truong diii voi so kinh
doanlr. r6i thiiiu bao gdm cilc n6i dung sau d6r.:
a) Tiing tr4ng th6i rui ro thi trudng trong ngdy;
b) Cric ph6t hiQn tu hoar.long ki6m soet d6i vdi giao dich tu doanh;
c ) Muc lAi 116 t thuc t€ va .Ju tinh lai I l6 t rhco gid rri thi rru&ng cua cdc giao
dich tu doanh;
d) Cdc hpn mric giao dich trong ngdy vd tinh hinh sri dung cric har muc na1
tinh d6n thdi diiim k6r thtc ngAy giao dich.
2. Dinh kj, t6i thi6u 06 th6ng. ng6n hdng rhuong mai, chi nhrinh ngan hang
nudc ngodi co bdo ceo n6i b6 va rui ro thi trucmg, t6i thiiiu bao gdm c6c n6i dung
sau d6y:
_ a) TOng trang thdi rui ro thi truimg so voi han muc rui ro rhi truong Bi rhoi
di6m b6o cdo;
b) K6t qud rd so6t, ddLnh giri phucmg phrip, m6 hinh do ludng, theo d6i rui
ro thi truong (n6u c6);
c) Mric lai (16) thuc t6 vn du tinh lei (16) theo gi6 ri thi trudng cia cdc giao
dich tu doanh:
d) Cdc vi pham vd quen ly rui ro thi rruong vd lj do vi pham (n6u co);
d) Cec truong hqp bAt thudng trong ho4t d6ng giao dich tu doanh, rha) d6i
cric gid dinh chinh cria phuong phrip do luong rui ro thi trudng;
e) C6c d€ xudt, ki6n nghi vd quan li rui ro thi trudng vdi cdp nhAn brlo c6o:
g) K6t qud rhuc hi€n cric ydu ciu, kidn nghi vA quan lj rui ro thi trudng,
hoat dQng lu doanl cua ki6m torin n6i b0, Ng6n hang Nhd nuoc, t0 chuc kidm
to6n <l6c lAp vd cric co quan chuc ning kh6c.
Mgc 4
QUAN Lf RTI RO HO4T DONG
Didu 41. Chi5n lugc qudn lj rrii ro bo?t dQng, hen mric rii ro ho4t tlQng
1. Chidn luoc qurin ly rui ro ho4t cl6ng tiii thiiiu bao gdm c6c nQi dung sau
clAy:
a) Nguy€n tic thuc hi€n quan li rui ro hoat d6ng:
40
b) Nguydn tic sri dpng ho4t tlQng thu€ ngodi, mua bdo hidm, ung dung cdng
nghe;
c) C6c truong hop phei c6 ki: hoach duy tri hoat dOng licn tuc t6i thi6ubao
€lom:
(i) Mdt tdi li9u, co sd d[ li€u quan trong:
1ii1 Hd rh6ng c6ng ngh€ th6ng tin bi su cd:
riii)Cec su kien bir k}d k}ang rchi6n trani. thi6n tai. chd) n6...).
2. Han mirc rui ro hoat d6ng t6i thidu bao gdm c6c h4n mrirc sau d61:
a) H4n muc vd mLic d0 t6n thdt tdi chinh d6i vdi ttng trudng hqp quy dinh
Qi khoan 2 Didu 42 Th6ng tu ndy theo 06 nh6m hoat ddng kinh doanhzr:
b) Han muc v€ muc d0 tdn that phi tai chinh (bao g6m cd u1'tin. danh ti6ng,
phrit sinh nghia vu ph6p li).
Diiiu 42. Nhin d?ng, tlo ludng, theo ddi vir ki6m sodt rii ro ho?t along
1. Ngan hdng thuong mai, chi n-tuinh ngdn hang nudc ngoiri phai nhan dang
ddy dri rui ro hoat d6ng trong tdt ca cdc san phdm, hoat d6ng kinh doanh, quy trinl
nghiep \x. hd th6ng c6ng ngh€ thong tin \,r cAc h( rh6ng qudn li khdc.
2. Vi6c nh4n dang rui ro hoqt d6ng duoc rhuc hien d6i r oi cdc rrudng hoo
sau day:
atCian ldn n6i b6 do hdnh vi lua ddo. chiem doar tai sdn. \ ipham cdc chidn
luoc, chinh siich vd quy dinh n6i bg li€n quan d6n ir nhdt mot cd ni6n cria ngdn
hang thuong mai, chi nh6nh ngdn hdng nuoc ngoiri lbao gdm cd hanh vi kh6ng
dirng chtc tr6ch, nhiQm qr, hdnh vi vum rhim quydn. rrom cdp. loi dung th6ng
tin ndi bd dd truc )oi):
b) Cian len b6n ngodi do cdc hirnh li lua dao. chidm dorr rdi sdn do d6i
tuong b€n ngodi g6y n€n md kh6ng c6 su trrr giip. cdu k6t cr.ia cd nhdn. b6 ph6n
cia ngan hang thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nuoc ngoiri (bao giim ca hdnh vi
trdm cap, cuop, gid mao thd ngrin hdng, chimg tir ng6n hdng, xdm nhdp hC thong
cOng ngh6 thong tin d€ chi€m tloar dt lidu. ri€n.1:
21 Doan "theo quy dinh cua Ngdn hdng Nhd ruac i g te in a6i tii ngdn hdng, cht
nhdnh ngdn hdng ntuc rgoai " duoc bai bd theo quy dinh rai kiodn 2 Ditu 2 cua Thong ru so
40/20l8rff-N HNN sua d6i. bo sLrng mdr s6 diau c0a Th6ng tu s6 l3/20l8,rff-NHNN ngey l8
lhdn8 5 nam 2018 cua Thdng doc NBan hAng Nha nuoc quy dinh va hC fi6ng ki6m sodt n6i bO
cira ngan hang thuong mai, chi nhAnh ngan hdng nuoc ngoai, c6 hi€u tuc thi henh k€ tu ngi)
12/02t20t9.
4l
c) Chinh srich vd lao d6ng, an toan noi ldm vi€c kh6ng phn hqp hqp ddng
lao tl0ng, quy dinh cria ph6p lu6t vi lao dQng, bdo v€ sric kh6e vd an toan noi ldm
vi6c;
tl t V6 yi vi pham quy dinh lien quan den kldch hdng. quy rrinh cung cdp sdn
phim vd d4c tinh sdn pham khi thuc hi€n chuc ning, nhi€m vu duoc giao theo
th6m quy€n d6i voi khdch hang (bao gdm c6 hdnh vi vi pham brio m6t ih6ng tin
kidch hirng. vi pham quv dinh r 6 phong chdng nia tiin. cung cip san phrim dich
vu trrii quy dinh):
d) Hu hong, mdt mrit tdi srln, c6ng cu, thiCt bi do c6c su ki€n bdt kha kh6ng.
t6c d6ng cta con ngudi vd c6c su kiQn khdc:
. e) Gi6n doan ho4t dQng kinh doanh do h€ th6ng c6ng ngh€, th6ng tin gip
su c0;
g) Han che. bar cep cia qu) trinh giao dich, ki€m sorit giao dich vd qudn llf
giao dich;
h) CAc truong hqp khric theo qu,v dinh n6i b0 cria ngAn hang thuong mai.
chi nh6nh nh6n hang nuoc ngodi.
3. Ngdn hang thuong m4i, chi nh6nh ngAn hang nuoc ngoai c6 c6ng cu do
Iuong rui ro hoat d6ng th6ng qua vi€c luqng h6a tdn thdt d6i voi cric truong hqp
quy dinh tai khoan 2 Didu ndy theo 06 nh6m hoat dOng kinh doanh22 trdn co so
ap dung toi thieu hai trong s6 cdc phuong phdp sau ddv:
a) Sir dung cric phrit hi6n cua kii-im toan n6i b6 vd ki6m todn dQc llp (Audit
findings);
b) Ihu rhdJ' \a phen rich so lieu tOn that noi b0 vd b€n ngodi (lntemal and
cxtemal loss data collection and analysis) dd xric dinh t6n th6t n6i b6 ve cia toan
h€ thdng ngAn hang thuong mai. chi nhrinh ngAn hdng nuoc ngodi;
c) Tu ddnh giri ki€m so6t rui ro hoet dQng (Risk Control SelfAssessmenr -
RCSA) d6 x6c dinh hi€u qu6 cria hoat <lQng kidm sodr d6i voi rui ro ho4t d6ng
trudc vd sau khi kicim sorit;
12 Doan "theo quy dinh cia Ngin hdng Nhi nt!6c vi ri lC ydn ddi y1i ng6n hdng, chi
nMnh ngdn hdng nvoc rgodi ' duoc bai bo theo quy dinh rai khoan 2 Didu 2 cria Th6ng ru so
,10i2018,'ff -\lINr,- sria d6i, b6 sung m6t s6 didu cia Th6ng tu s6 t 3/20 t 8,TI-NHNN ngay t 8
thang 5 nam 2018 cia Th6ng d6c Ngdn hdng Nhe nuoc quy dinh vi he th6ng kiAm sorit n6i b6
crla ngan hdng thucmg m3i, chi nhrinh ng6n hdng nuoc ngodi, c6 hieu luc thi hanh ki ru ngay
12t02t2019.
42
^ d) So d6 h6a cric quy trinh nghiCp vu (Business Process Mapping - BPM)
d€ x6c clinh mric dQ rui ro hoat d6ng cria timg quy trinh nghiep vg, rui ro hoat
d6ng chung cia c6c quy trinh nghiQp vU ra m6i li6n he cua cdc rui ro na1;
d) Chi s6 kilt qud kinh doaq[ vd chi s6 rui ro trong y6u (Risk and
Performance indicarorstdd rheo ddi 1eu td rdc dQng d6n rui ro hoar done rd xdc
dinh cric han ch€, t6n tai vd t6n th6t tiAm dn;
e) Phan lich kich brin (Scenario Analysis) cl6 xric dinh ngudn phrit sinh rui
ro hoat d6ng vd ciic 16u cdu kii-im sorit. gidm rhidu rui ro hoar d6ng rrong cdc kich
bin vd su ki6n co th6 xAy ra.
4. Ngdn hang thuong mai, chi nhrir.r ng6n hang nudc ngodi thuc hi€n kidm
sodt rui ro hoet d6ng th6ng qua hoat d6ng ki6m sorit quy <linh tai Di6u l5 Th6ng
tu niry vd cric bi6n phrip khdc theo quy dinh ndi b6 cria ng6n hdng thuong mai, chi
nhdnh ngdn hdng nuoc ngodi. Trudng hqp t6n thir rhuc t6 r'ust han muc rui ro
hoat d6ng, ng6n hdng thuong mai, chi nhrinh ng6n hdng nudc ngodi phdi c6 bidn
phap tang cumg de kiem sodt, gidm thieu rui ro hoat d6ng do trong tuong lai.
Diiu 43. Quin ly rti ro ho?t.tong d6i v6i ho?t dong thu6 ngohi
l. Qudn ly rui ro hoat dQng d6i voi hoat d6ng rhue ngoiri ducrc thuc hi€n
th6ng qua:
a) Qudn ly hoat d6ng thu€ ngodi theo quy dinh tai khoan 2 Dieu nd),;
b) Nh0n dang, do ludng, theo d6i vd kidm sorit rui ro hoat d6ng phdt sinh tu
hoat d6ng thud ngodi theo quy dinh tai Didu 42 Th6ng tu ndy.
2. Qudn ly hoar ddng rhue ngodi r6i thidu bao gdm:
a) X6c dinh pham vi hoat d6ng thu€ ngodi;
b) Phdn c6p thdm quydn ph€ duy€t, quy6t dinh d6i vdi cdc hoat dOng thu6
ngoiri:
.c) thdm dinh ndng luc cLia doanh nghi€p thuC ngodi trong vi€c tldp ung cdc
y€u ciu, muc ti€u dd ra cria hoat ddng thu6 ngodi tructc khi k! trqp idng thue
ngodi; ddnh giri khd ndng thuc hi€n hqp d6ng cua doanl nghiep rhui ngoiii trong
qud trinh thuc hien hqp dOng;
d) C6 nguyen tic rhoa thuan c6c hqp ddng thu6 ngodi ddm bao chat chC.
tldy dn, bdo r'€ quyin sd htu vd bdo mdt co so dii liCu. th6ng tin khrich hang vd
quy€n ctr6m dut hqp ddng thud ngodi; mric d6 vd pham vi hoat tldng thue ngoai;
trrich nhi6m cu th€ cua ng6n hdng thu<mg mai, chi nhrinh ngan hang nuoc ngodi
vd doanh nghidp thu€ ngodi vh c6c <Iidu khodn xri ly tranh chdp theo quy dinh crjra
ph6p luati
43
d) LAp hoic y€u cAu doan} nghiQp thu€ ngodi l6p k6 hoach duy tri hoat dQng
li6n tuc cho hoat dong thu6 ngodi theo quy dinh tai Didu 46 Th6ng ru niry.
Didu 44. Quin lf rrii ro hogt tlQng trong ri.ng dgng c6ng nghQ
1. NgAn hang thuong m4i, chi nhdnh ngrin hang thucmg mai quan lj rui ro
hoAt alOng trong ring dung giao dich diQn tn, giao dich truc tuy€n, giao dich tu
d$ng, giao dich di d6ng vd ciic c6ng ngh€ kh6c (sau day goi t6t la ung dung cong
ngh€) thdng qua:
a) Qudn lj tmg dung c6ng ngh6 theo qu1 tlinlr tai khoan 2 Didu nay;
b) Nhdn dang. do luong, theo ddi vd ki6m so6t rui ro hoat d6ng phdt sinh
trong (mg dung c6ng ngh6 theo quy dinh rai Didu 42 l'hdng tu ney t6i thidu dem
bdLo:
(i) Nhin dang ngul co ph6t sinh rui ro hoat d6ng li€n quan hf th6ng mirng
t<iir n6i nOi b9 va Uen ngodi, phin cimg, phan mim, ung dung, giao difn giao dich,
vdn hdnh vd y6u tti con ngudi;
(ii) Do luong rui ro tr6n co sd uoc tinh tdn thit khi xd1 ra rui ro hoat d6ng
d6i vdi hoar dOng kinh doanh;
(iii) Thco d6i. ddnh gi6 khe nnng dui tri hoqt d6ng 6n dinh trucic nguy co
phrit sinh rui ro hoat dong trong Ang dung c6ng ngh€;
(iv) Kidm sorit, co c6c bi€n phrip giAm thi,lu rui ro hoat tlOng (niiu can rhi6t)
trong ho4t dQng img dUng cdng ngh( dd ddm bdo han muc rui ro hoat ddng.
2. Quan lj ung dung c6ng nghQ cua ngdn hirng thuong mai. chi nidnh ngan
hirng nuuc ngodi phdi ddp Lrng cdc 16u cau sau:
a) C6 quy dinh quri,n ly ung dung c6ng ngh€ t6i thiiiu bao gom cric nQi dung
sau da),:
(i) Pham vi qudn ly ung dqng c6ng nghQ r6i rhi6u d6i vOi hC thOng cOng
nghe thdng tin vd co sd dt li€u;
(ii) Nhi€m ru. tr6ch nhi6m, qul.in han cua cdc cd nhan. b0 phan thUc hifn
qudn lj ung dung c6ng ngh€;
r iiir Quan lj hi€u qua khi co sg co. thal d6i Lmg dung c6ng nghe:
(ir) IJ€ th6ng xdc thuc ddm brio bdo mdt rh6ng tin cua khdch hang, an toirn
giao dich vd hC th6ng cOng ngh€ th6ng tin;
b) Tuan tht quy dinh cta Ng6n hang Nhri nu6c vd giao dich di€n tu trong
ngdnlr ngin hdng: an rodn. bao mar he rh6ng c6ng nghi rhong tin cho \ iec cung
cdp dich vu ngdn hang truc tuy6n vd quy dinh co li€n quan cia phiip luat.
44
Didu 45. Mua brio hi6m tI6 ginm thi6u t6n th6t rii ro ho?t dOng
L Ng6n hdng thuong mai, chi nhrinh ng6n hring nudc ngodi duoc mua biio
hi6m dd gidm thi€u t6n thAt ph6t sinh ti, rui ro hoat dgng theo quy dinh cia phrip
iu6t, ddm bdo phi hqp vor n4ng luc tdi chinh vd bi aip tOn thdt cua ng6n hring
thuong mai, chi nhriLnh ng6n hang nu6c ngodi.
2. NgAn hang thuong m4i, chi nhrinh ng6n hang nu6c ngodi kh6ng sri dung
vi6c mua bdo hi€m dd thay thii quan li rui ro hoat d6ng, phdi drinh giri hi€u qun
giam thi6u t6n th6t phrit sinh tu rui ro hoet dong cta viec mua bao hidm, d6nh giri
n6ng luc cta doanl nghi€p brin bAo hi6m trong vi€c lhuc hi€n hqp ddng bdo hidm
vd cdc rui ro moi khric (ni!u c6).
Didu 46. K6 hogch duy tri ho?r atong ti6n tuc
I . Ngan hdng thuong mai, chi nh6nh ngdn hdng nuoc ngodi phAi c6 kii hoach
duJ tri hoat d6ng li6n tuc trong cdc rrudng hqp quy dinh tai didm c khoan I Diiu
41 Th6ng tu ndy.
2. Ki! hoach duy td ho?t d6ng li6n tuc ph6i ddp rmg tiii thiiiu c6c y6u cdu
sau da]:
a) PhU hqp voi tinh ch6t, quy m6 hoat tlQng cia ngdn hd,ng thuong m4i, chi
nh6nh ng6n hang nu6c ngodi;
b) C6 hC th6ng du phdng v€ nhan su, h€ th6ng cOng ngh€ th6ng tin, co so
dt li€u thOng tin;
c) C6 c6c bi€n ph6p giim thiiiu t6n thdt do ngimg hoar d6ng;
d) Khdi phuc duoc cric hoat tl6ng kinh doanh bi girin <loan vi rang thdi binh
thudng theo thdi han y6u cAu;
rl) Euoc tht nghi€m, ra sodr dinh k! t6i thieu hang nam d6 xric dinh mrlc
d6 hi6u qud cria kiihoach duy tri hoat d6ng li€n tuc vd chinh sua (n6u cdn rhi€U.
Didu 47. 86o c6o nQi bQ vd rti ro ho4t tlQng
L Dinh k1i tiii thidu 06 thAng hoac d6t xudt, ngrin hang thuong m4i. chi
nhdnh ng6n hang nuoc ngodi c6 b6o c6o n6i b6 va rui ro hoat d6ng quy dinh tai
Knoan I lJreu nav
Z. gao cao nOi bO vC rui ro hoat dOng tiii thi6u bao giim ciic n6i dung sau
driy:
a) Tinh hinh thuc hiQn chinh s6ch qudn l1i rui ro d6i vrii rui ro hoat d6ng.
tuen thi han mtc rui ro hoat d6ng;
b) C6c truong hqp ph6t sinh rui ro hoat d6ng trong k! b6o crio vd lj do;
45
c) 56 li€u t6n thdt do rui ro hoat d6ng theo 06 nh6m hoat d6ng kinh doanhrr.
cric bi€n phrip xir l;i t6n thdt vd rluy tri hoat d6ng li€n tuc (n6u c6);-
d) Su ki€n. tric d6ng b6n ngodi dnh huong d6n rui ro hoat d6ng cua ng6.n
hirng thucmg mai. chi nhrinh ng6n hdng nu6c ngodi:
d) Tha) d6i vd phuong ph6p clo ludng rui ro hoat d6ng;
e) Tinh hinh hoat al6ng thu€ ngodi vri quan l1i rui ro hoat d6ng tldi v6i hoat
ddng thu€ ngodi:
g) ltra), d6i v€ ung dung cdng ngh6 (n6u c6) vd tinh hinh quan ly rui ro hoar
ddng trong irng dung c6ng ngh€;
h) Cric d€ xudt, ki6n nghi v€ qudn l1i rui ro hoat dQng;
_ i) K6t qun thuc hiQn c6c y€u cdu. kiiln nghi vd quan li rui ro hoal al6ng cua
ki6m to6n n6i bO, Ng6n hdng Nhd nudc, t6 chric ki6m ro6n dgc l6p vd cdc co quan
chuc ning kh6c.
Mgc 5
QUAN LV ROI Ro THANH KHOAN
Diiu 18. Y6u ciu, chi6n lugc quin lf rrii ro thanh khoin, h4n mric rui
ro thanh khoin
1. Quin lj rui ro thanh khodn phdi dAp rmg t6i thiAu ciic 1,€u ciu sau dd1,:
a) Du\ tri du rai sin,;o rinlr rhanh Lhoan cao 16 Oap Lrng nhu ciu rhrnh
khodn trong trong didu ki€n ngdn hang thuong mai. chi nhrinh ng6n hdng nuoc
ngodi hoat ddng binh thudng vd co diEn biiin bdt loi r'€ thanh khodn (bao gdm cd
r iec xdc dinh r6n thrit. chi phi khi ridp cdn rhanh khodn trdn thi truongl:
b) Thuc hi6n quan lli thanh khoan thco quy dinh tai Didu 49 Th6ng tu nAy;
c) Xric rlinh duoc chi phi drip ung nlru ciu thanh klodn ve rui ro thanh klroin
trong viec dinh giii v6n noi b6, drinn giri k6t qud kinh doanh d6i vdi cec hoet d6ng
kinh doanh trong yilu (bao gdm c6 ndi bang vd ngo4i bdng).
. _ . ']3Do?_n "theo quy dinh ctia Ngin hang Ma nuoc vi ry li vdn dot vdi ngtin hdng, chi
nhanh ngdn hang ruroc nSoai duoc bai bo rheo quy dinh lai khoan2Diau2cu;Thdnglus6
40/201 8,.m-Nl {NN sua doi, bd.sung mQt s5 di6u crta Th6ng tu s5 1]/20 ] 8,rm-NHNN nga] I 8
thanS 5 ndm 2018 cua Thdng ddc Ngdn heng Nhd nuoc qu, dinh va hC rh6ng ki6m so{t n6i b6
cua_ngen hiing thuong mai, chi nhdnh ngan hang nudc ngodi, c6 hi€u llrc thi hanh [e ri nga)
t2t02/2019
46
2. Chi6n luqc quan l.v rui ro thanh khoan tdi thi€u bao gdm cric nQi dung
sau d6y:
a) Ngu16n tic d€ qudn ly thanh khodn;
b) Chi6n luoerladqng h6a ngudn v6n huy d6ng, thoi h.an v6n hu,v dQng dd
tlng su On dinh No phdi tr6, h6 tro thanh khorin hang ngdy:
c r Ngu) 6n ric rhgc hiqn kidm tra suc chiu dr-rng vi rhanh khoan.
.]. H+n muc rui ro thanh klodn bao gom:
a) Cdc han mric rui ro bdo tldm turin thu quv dinh cia phdp ludt \ i qi IC kid
ning chi tre, t-i l€ Du no cho vay/T6ng tien grli. rj l€ v6n ngin han sri dung de
cho val trung ddi han;
b) Cric han mtc khdc theo qu)'dinh n6i bd cua ngan hdng thuong mai. chi
nh6nh ng6r hing nuoc ngodi.
Diiu {9. Qudn li thanh klodn
l. Ngrin hdng thuong m4i, chi nhdnh ngdn hiing nudc ngoii thyc hi€n qudn
lj thanh khoan d6i voi:
a) Ng6n hdng thuong mai, chi nhrinh, dcm vi phu thu6c kh6c cira ngdn hiing
thuong mai, chi nh6ni ngdn hdng nuoc ngodi;
b) Ddng Vi€t Nam vA ngoai te 1t6i thi6u d6 la M!, bao g6m cd c6c ngoai te
khric duoc chuy6n dOi tna*r AO la Vy).
2. Quan li thanh klrodn rdi thidu bau g6m cic n0i rJune sau d61:
a) Qudn l! thanl khoAn rong ngd) dem beo thco ddi trang thdi thanh khoan
lrong nga]. xac dinh cdc ngu6n vdn vd khi ntrng hur ddng ngu6n r 6n ndr d6 dam
bao thanh khoen trong ngd1. du brio cdc tinh hu6ng ldm thal d6i bdt thuong thanh
khodn trong ngdr vd dd xudt cdc bi0n phdp xu l!;
b) Quan lj tdi sdn c6 tinl thanh khoan cao theo giii tri thi trutrng vd khd
nlng chu;-.,6n d6i fianh tidn dC dAp rmg y6u cdu thanh khorin trong rliiiu ki6n rhi
truonF hoar tlong binh thuong vA thi truong kho khan ri thanh khorin;
l,{,
u) Quan l) nguon ron huy ddng dinr bao rhdng ld sd du binh quan rien gui
kh6ng kj'han trong khoang thdi gian t6i thi6u 30 ngdy, s6 du tidn gui c6 thA duy
lri on dinh (core deposits) vd cdc chi s6 kiric v€ ngudn vdn huy ddng theo quy
dinh niri b6 cua ngdn hdng thucrng mai, chi nhrinh ngAn hdng nuoc ngodir
d) Quan lj dong tien tdi thi€u ddm bdo lap thang ki han cho ngdl h6m sau
\e c;c khoang thoi gian cu $6 {l ruan. I rhang. 3 rhdng. b rhdrs. I nam) de xdc
drnh chanh la(h ve dong tien th6ns qua so sdnh dong ridn ra ra dons ri€n ra.,.
ddm bao uan thu qu1 dinh cua NgAn hdng Nha nudc r i cdc giui han. n I€ biro
47
dam an todn trong hoat dQng cLia ngdn hang thuong mai, chi nhdnh ngan hdng
nudc ngodi vd cdc t! l€ v6 thanh khoan kh6c theo quy tlinh n6i b6 cua ngAn hring
thuong mai, chi nhrinh ngrin hdng nu6c ngodi;
. d) Qudn li ngu6n thanh khoan ddm bdo ddLnh giri ktrd ning ti6p cin cac
ngu6n thanh khoan dii dap ung nhu ciu thanh khodn tu-ong lai tron! didu ki€n thi
trudng hoat ddng binh thuong vd thi truong kh6 khen vd thanh khoan.
Didu 50. Nhin d3ng, ilo ludng, theo ddi vi ki6m so6t rrii ro thanh kho6n
l. NhAn dang rui ro thanh k_troin phdi ddm brio:
a) 'lhuc hi€n trdn co sd phan tich nhu cdu thanh khorin, ngudn thanh khodn
cria timg hoat ddng kinh doanh, co cdu Tdi sdnNo phdi rra \ a dong rien cia c6c
khoin muc nQi bing vd ngoai bring, kh6 nnng tiiip c6n thanh khoan tren thi trudng:
b) NhrAn dang rui ro thanh khoiLn ph6t sinh tir rui ro tin dung, nii ro thi
truong. rui ro hoat d6ng. rui ro danh ridng r d cdc nii ro k_hdc.
2. Do luong, theo ddi rui ro thanh khoan t6i thi6u dam bao ciic y€u cdu sau
ddv:
a) C6 congcu do ludng rui ro thanh khoan phu hqp di: do luong rui ro thanh
khodn t6i thicu d6i vai:
(i) Ddng ti6n tuong lai cria Tdi sdnNo phrii trd;
(ii) Nhu ciu thanh khod,n bdt thudng vd cdc trudng hqp phdi rhuc hi€n nghia
vu cia c6c khodn ngogi beng;
(iii) Ddng ti€n giao dich:
(iv) Cric hoat d6ng ngan hdng dai lj. luu lq, vd thanh rodn;
. bt Theo ddi ridc tudn rhu tj ld khd nAng chi tra. ry ld Du no cho va1 I6ng
tien gui. r) ld von ngan han su dung dd cho vay trung han vd ddi han, cdc ti l€
thanh kloan k}rec (n6u c6).
3. Ki€m sorit rui ro thanh khoan phdi ddm bio:
a) Trang thrii rui ro thanh khodn d6m b6o tu6n thri cric han muc rui ro thanlr
khoan;
b) C6 cdc chi ti6u crinh hfo s6m vd rui ro thanh khorin d6 c6 cric bidn phdp
xu l1i thi6u hut thanh khoan t4m thoi vd ddi han.
Didu 51. Ki6m tra sri,c chiu du-ng vd thanh khoin
I . Ng6n hdng thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi c6 phuong phrip
tinh toiin tiic ddng cia ciic gid dinh dem bdo d6nh giri duoc khd ning thuc hi€n
c6c nghia vu, cam k6t vd tu6n thu c6c han mtc rui ro thanh khodn. Cric gid dinh,
48
phuong phdp tinh toen t6c dQng cfa c6c gie dinh d6i vdi than]r k]roan phdi duqc
ra sodt, tu diinh gid muc d$ phir hqp.
2. Kich bdn co dien bien bet loi qu.v dinl tai di€m a khoan 2 Di€u 28 Thdng
tu nA) c6 t6i thi€u cric gid dinh vC tiqgui, chat lugng tin dung.
3. Ke hoach dr,r phong qul dinh t+i di€m b khodn 3 Di€u 28 Thdng tu ne,v
. .,i
r6i thidu co cdc nQi dung sau: dg ki€n cric bi€n phrip xu l! v€ ngudn vOn. si dung
\ 4,n. donEr tidn luong lai ddm biro ddp ung cdc yeu cau qu) dinh tai khoan I Diiu
ndr"
Didu 52. 86o cio nQi bQ vd rni ro thanh kho6n
1. Dinh k! t6i thieu hang quj hoac dot xu6rt, ngitr hirng thLrong mai, chi
nhrinh ngdn hdng nudc ngoai c6 brio cdo noi bd vi rui ro thanh khodLn quy dinh t4i
khoan ,., I )teu na\
2. Brio c6o n6i b6 v€ rui ro thanh khoan tdi thi6u bao gdm cec n6i dung sau
ddv:
a) NhAn dinh vd chi sii x6p hang tin nhiem ctu ngan harng thuong mai, chi
nh6nh ngAn hdng nuoc ngodi vd tinh hinl thanh khoan tren thi trucmgl
b1 Co ciu cua bdng cdn doi tdi sin; sdn phAm huy dQng vdn moi; d6i tuong
gui tien; k! han vir lii sudt tidn gui;
c) Cdc ngudn thanh kloan, ch6nh l€ch v€ ddng ti€n, ki han ngu6n r'6n. tinh
hinh tuan thu cdc han muc rui ro thanh khodn;
d) Ket qud ki€m tra suc chiu dUng r'6 thanh khoAn (n€u c6) trong kj brio
c6o:
d) C.ic de xuat, kien nghi re quan Ii rui ro thanl khodn i6i c6p nhdn biio
cdo:
e) KCt qua thuc hi€n c6c y€u cdu, kiiln nghl vd quan lf rui ro thanh khodn
cia kidm torin ngi b6, Ngdn hang Nhd nu6c, t6 chric ki6m torin dQc ldp vir cdc co
quan chuc ntrng kh6c.
Mgc 6
QU.AN Lf RI]I Ro TAP TRUNG
Diilu 53. Chi5n lu. c quen lf rrii ro t$p trung, hqn mri,c rti ro tip
truIlg
1. Chi6n luoc qudn li rui ro tap tmng 6p d\.,ng t6i thi6u d6i vdi:
a) Hoat dOng c6p tin dung;
b) Hoat ddng giao dich tu doani.
49
2. Chiiin luoc quan lf rui ro 6p trung t6i thidu bao gom cdc nQi dung sau
ddv:
a) D6i vdi ho4t dQng cdp tin dung:
(i) Ngu) en tac xdc dinh han muc tdp trung tin dung theo srin phdm tin dqng,
khrich hang, ngdnh, linh wc kinh t6;
(ii) Cdc ti€u chi xric dinh nguoi co li6n quan cia khdch hdng phu hq p vdi
qu,v- dinh cua phdp ludt;
(iii) Nguy6n tic xric dinh mLlc d0 da deng vd mtc d6 tuong tdc giiia c6c sin
phim rin dung. nganh. linh ruc kinh te:
b) D6i voi hoat d6ng giao dich tu doanh:
(i) Ngu)'en ric xdc dinh han mtc 6p trung giao djch tg doanh theo doi tric
giao dich. sdn phim giao dich. k-rai tiin ti:
(ii) Ti€u chi x6c dinh danh muc giao dich nt doanh dd ap dung han muc tAp
trung giao dich tu doanh ddm biro muc d6 da dang vd muc d0 tuong tec thco quy
dinh cia ng6n hang thuong mai. chi nhdnh ng6n hdng nudc ngodi.
3. Han muc ruiro tap rrung toi thieu bao g6m:
a) DOi v6i hoat dQng cdp tin dung:
(i) lJan muc cAp tin dung cho mdt khiich hang, khrich hdng vd nguoi co lien
quan so voi t6ng du no;
(ii) Han mrlc tap trung tin dung cho sdn phdm rrn dung. ngiin}, linh vuc
kinh rd tren co so tv trong du no cua siin pham tin dung, ngdnh, linh vuc kinh t€
so vdi t6ng du no:
b) Ddi roi hoat dQng giao dich tu doanh: hqn mtc tap fung giao djch cho
ddi tdc giao dich. sdn phim giao dich. loai tiin td trin co so nj'trong s6 du cua d6i
t6c giao dich. sdn phim giao dich. loai ti€n te so voi tOng s6 du giao dich tu doanh.
Diiu 54. Nhin d3ug. rto ludng. ki6m sodt rrli ro tap trung
1. Ngan hang thuong mai, chi nhrin}l ngdn hdng nuoc ngoiri phiri nh{n d4ng
rui ro 6p rrung toi rhieu tong hoat d6ng cdp tin dung, hoat dQng giao dich tU
doanh, bao gdm:
a) C6c klo6n muc dugc hach todn ld khodn muc ndi bring, khoin mqc ngoai
bdng cria ng6n hang thuong m?i, chi nhAnh ngdn hang nu6c ngodi;
b) Cric khoan mqc chua dugc h4ch toiin theo qu1' rl1nh cria phrip 1u6t r i kd
todn.
50
2. Ng6n hdng thuong m?i, chi nhrlnh ngAn hdng nudc ngodi thuc hi6n do
luong rui ro tap trung tr€n co sd ddnh gi6 mric d6 t6c d6ng d6i yoi thu nh6p cria
tung hoat d6ng c6p tin dung, hoat ddng giao dich nr doanh c6 rui ro t6p trung.
3. Ngdn h-dng thusng mai. chi nhrinh ngdn hang nu6c ngorii thuc hicn kidm
sodt rui ro tep rung nhu sau:
a) Theo ddi. kidm tra du no cdp tin dung, s6 du giao dich tu doanh theo cdc
han muc rui ro t6p trung; cdnh biio ssm c6c khoan du no. cdc giao dich gdn r Lror
han mric rui ro t{p trung;
b) C6 bi6n phrip xri li kip thdi doi voi cdc truong hoD \ uor qud han mtc rui
ro tap fung.
Diiu 55. 86o cdo nQi bQ vit rrii ro tap trung
1. Einh k] tdi thieu 06 th6ng hodc d6r xudr, ngan hdng rhurmg mai, chi
nhrinh ng6n hdng nu6c ngodi c6 b6o cdo n6i bo ve rui ro tap funs quv dinh tai
khodn 2 Didu nd1.
2. Brio crio noi b6 va rui ro tap trung t6i thiiiu bao gdm ciic noi dung sau
d61':
a) L'o c,u rin dung rheo san phdm tin dung, klech hang, nganh, Jinh vuc
kinh t6;
b) Co cau danh muc giao dich tu doanh theo d6i tdc giao dich. sdn phAm
glao drch. loal tlen te:
. c) Tinh hinh thuc hi€n ciic han muc rui ro tdp trung.l! do vucrt han mtc
(n€u c6);
qrLac oe\ual. kten nght \equan l\ rurrotaptruntroi cdp nhdn bdo cjo:
. d) K6t qua thuc hi6n cric ydu ciu. kidn nghi vi qudin 11 rui ro tap rrung cia
kidm to6n ndi b6, Ngdn hdng Nhd nudc, t6 chtc ki€m rodn d6c l6p r d cric co quan
chr'ic ndng khiic.
Mgc 7
euAN LV R0r Ro LAr suAr rRtN so xcAN uANc
Diiiu 56. Chi6n luqc quen li nii ro lli su5t tr6n s6 ngen hAng, hen mric
r0i ro lii sudt tr6n s6 ngin hirng
1. Chiiin luoc quan Iy rui ro l6i suit trdn so ngdn hang toi thidu bao gdm cdc
n6i dung sau d61 :
, a) Nguydn t6c quan Iy rii ro Idi sudt tr6n so ngrin hang r6i thiiu rheo cdc chi
s6 sau dAv:
5l
(i) I'rqng th6i ch€nh l€ch k! dinh lai lAi sudr trepricing gap profile): muc
ch6nh lfch gita giri ri tai san tdi chinh vd no phdi tra tai chinh cd lai suir rheo
thdi didm dn dinh mric lai sudt mdi hodc igi, Olnir lai tai su6t (repricing):
. (ii) Chi s6 do ludng tic cl6ng cLia rha), d6i lai sudt bao g6m 0t hoic 02 chi
s6 sau ddy:
- Thay d6i thu nhap lai thurin (Change in Net Interest Income ANII): Ld
mfc dd thay d6i cna thu nhap lai thudn do thay d6i cria lAi suit tu cric tiri sdn tiri
chinh, no phai tre tdi chinh vd cric khoan muc ngoai bdng c6 lai sudt tr€n so ngan
hang;
- Thal' d6i gi6 tri kinh t6 cua r 6n ehrl so hrju (Change in Economic Value
of Fquir\ - ll- VE ): Lirmtrcdorhar doi cir gid rri hiin rai rong cua dong lidn \ ao
cia tai san tdi chinl I d ddng tidn ra cua no phai trd khi rha). d6i cia lai suar:
b) Ngul'0n tic st dung cAc c6ng cu phdng ngua rui ro lai suat trCn sd ngan
hdng (bao gdm cd thim qu16n ph€ du10t cdc c6ng cu phdng ngira rui ro lai s]uar
fien sO ngan hang).
2. Han mrlc rui ro rl6i vdi rui ro ldi sudt r€n s6 ng6n hdng t6i thi6u bao gdm:
a) Il4n muc vd chdnh l6ch gifta giii tri tdi san tdi chinh vd no phai tra tdi
chinh cd l6i sudt c6 cing thdi di6m 6n dinh muc lai sudt mdi hoac k1i dinh lai l6i
sudU
b) Han mric vd thay a6i cua thu nhdp lai thuan do thay d6i cia lai sudt
va hoic han muc vi rhay doi cua gia tri kinh r€ r dn chu so h[u do rhay d6i cUa ldi
su6t theo chitin luoc qudn lj rui ro lAi su6t tren s6 ngan hang.
_ Didu 5?. Nh$n dang, tlo tudng, theo d6i ye ki6m so6t rrii ro lai suit rr6n
s6 ng6n hing
L NgAn hang thuong mai. chi nhdnh ngdn hang nuoc ngodi thuc hi€n nhdn
deng, do lutmg, theo d6i vd ki6m sodt rui ro l6i su6t tr6n s6 ng6n hang d6p rrng rOi
thi6u c6c 1€u cdu sau tl6y:
a) Co quy trinh nhan d4ng, <lo luong, rhco d6i vd kiiim sorit rui ro lai suiir
tren s6 ngen hang theo dinh kj, t6i thieu hdng quj vd d6t xu6t theo quy <linh nQi
bQ cria ng6n hdng thuong mai, chi nh6nh ngdn hdng nu6c ngodi;
b) C6c b6 phdn chiu trrich nhi€m do ludng, theo d6i vd ki6m so6t rui ro ldi
su6t tr€n s6 ngdn hang phdi duoc d6c l6p v6i bd ph6n kinh doanh ph6t sinh rui ro
Iii sudt tr6n s6 ngdn hdng;
c) Co co so h4 tang c6ng nghe th6ng tin. co sd dri li€u dd do ludng. theo
ddi. kiem sodr vd brio cdo nOi b6 va rui ro 16i sudt tr6n s6 ngAn hdng.
52
2. Nhdn dang rui ro lii su6t ren so ngin hirng phdi rdc dbh ngul'€n nhdn.
1du td lam phdt sinh rui ro lai suat r8n s6 ng6n hirng (bao g6m ca rui ro mol ph6t
sinh tU viCc thuc hien hoat d6ng phdng ngtra rui ro Idi suit tr6n s6 ngin hdngl.
3. Do ludng, theo d6i rui ro lai suat trCn sO ngan hang phdi ddm bao:
a) Theo d6i c6c thdi diiim 6n dinh muc lai su6t m6i, lcj, dinh lai lai su5t c0a
tdi sdn tiri chinh vd nq phai tla tdi chinhl
b) C6 phuong ph6p do ludng rui ro lai sudt tr€n s6 ngdn hang phu hqp vdi
nguyen tac qudn lli rui ro lai suet lrCn s6 ngan hdng quy dinh tai diem a khoan I
Di€u 56 1h6ng tu nd).ve tr6n co sd kidm tra sr?c chiu dgng v€ v6n quy djnh tqi
Dreu b0 I hong tu na!;
c ) Do luong d6i voi cdc khodn mUc co lai sudt duoc hach todn ld khodn muc
n6i bdng, khoan mr,rc ngoai bdng, khodn muc hach todrn bing ddng Vidt Nam hodc
ngoai ti c6 giii tri ru 50 o t6ng rAi san tro l6n cua ngan hirng thuong mai, chi nhdnh
ngrin hdng nuoc ngodi;
d) Theo ddi cdc thoi diem dn dinh muc lai suet mdi, kj/ dinh lai lai sudt cua
tdi sa,n tdi chinh vd no phii tle tai chinh. Truong hqp kh6ng xric dinh duoc thoi
gian drio han, thdi tli6m 6n dinh muc ldi sudr moi, ng6n hirng lhuong mai, chi
nhrinh ngin hirng nu6c ngodi c6 th6 sLi dung gi6 dinh vd giri rlinh duqc si dung
phai duoc cdp c6 thdm quyen ph€ duy€t theo quy <l1nh n6i b6 cia ngdn hdng
thuong m4i, chi nhrinh ng6n hang nuoc ngodi.
4. Kidm sodt rui ro ldi suAt tren s6 ngdn hang phdi dam bdo:
a) Trqng thdi rui ro ldi suAt tr€n s6 ngAn hang dam bao tuan thu cric han muc
rui ro lai sudt tr€n s6 ngdn hang;
b) C6 cdnh b6o som cric trudng hgp gAn vum h1n mric rui ro ldi sudr ren
so ngdn hdng r a bidn phdp ru I! kip thoi c6c truong hqp !'uor han muc rui ro ldi
sudt tr€n s6 ngan hang.
Didu 58. Brio cio nQi bQ vA rrii ro lii suAt tr6n s6 ng6n hirng
1. Dinh k! t6i tfri6u ning qui hoac ddr xu6t, ngdn hturg thucmg mai. chi
nh6nh ng6n hdng nu6c ngodi c6 brio crio nQi bO va rui ro lai sudt tr€n s6 ng6n hang
quy dinh tai khoan 2 Didu ndy.
2. Bao ciio noi bd vC rui ro lai suat tren s6 ngiin hang toi thidu bao gom cdc
n6i dung sau ddy:
a) Trang thrii ch6nh lech lai su6t, chi s6 tha1, d6i thu nh6p lai thuAn, chj s6
tha) d6i gi6 tri kinl t6 cria von chi so htu (ndu co):
b) Tinh hinh tuan thu c6c han muc rui ro liii suir trdn sd ngAn hring:
53
c) Ciic cdng cu phdng ngira rui ro hi suar tren s6 ngen hang va ket qua thuc
hi€n cdc c6ng cu phdng ngua rui ro lai su6r tr€n s6 ngan hang;
d) Cec dd xu6t, kiiin nghi v0 quan l;i rui ro lii sudr trdn so ngrin hing vdi
: ,^ ,,
cap nnan bao cao:
d) K6t qua thuc hiCn cric y€u cAu, ki6n nghi v€ quan lj ruiro l6i suit rren so
ngin hirng cria kiem todn noi bd. Ng6n hdng Nhd nudc, t6 chtc kidm todn dQc lap
vd cdc co quan chuc ndng khric.
Chucng V
DANH GtA NQr BQ vr l(/C O0 Vox
Didu 59. YGu cAu, n6i dung itrinh gi6 nQi bQ vi! mric rl,i vi5n
l. Vi6c drinh giri nQi bo v€ muc du v6n phdi ddm bdo:
a) I uan rhir quv dinh vd ti ld an toan v6n cua Ngan hdng Nhd nudc;
b) Duy tri ti lC an todn v6n mgc ti€u trong kich ban hoat dQng binh thucmg
vd kich bin c6 di6n bi6n b6t lqi;
. c) Phn hqp vdi kh6u vi rui ro va tr€n co sd di6n bi6n cria c6c rui ro trong
) eu;
d) Lem uosocho riec xril drng. dldu chinh kehoAch kinh doanh cua ngdn
hang thuong mqi, chi nhrinh ngdn hang nudc ngodij
d) fhuc hi€n dinh k! tiii thi€u hang nam vd.lot xu6t khi c6 thay d6i ve m6i
truong kinh doanh. cdc ) 6u ro co tha rric dQng clcn rui ro. ngudn von din den khf'ng
ddp ung duoc chi ridu vi v6n cua khdu vj rui ro.
2. Ng6n hdng thunng mai, chi nhrinh ng6n hdng nudc ngodi thuc hi€n d6nh
gia noi b0 muc du vdn cho t6i thieu 03 nim nhung kh6ng quii 05 ndm ti€p theo
thco cdc budc nhu sau:
a) Thgc hiOn do ludng rui ro d6i voi cdc lo4i rui ro t.gng ydu vd xdc dinh
v6n kinh te theo k5 ho4ch kinh doanh theo huong dln tai Phq lqc si5 03 ban hdnl
kdm theo Th6ng tu ndy;
bt Thuc hidn kidm tra suc chiu dmg vi v6n dd xdc dinh v6n kinh 16 trong
kich ban c6 di6n bidn bdt loi;
e) xdc drnh vdn muc tidu. von t.u c6 du ki€n theo huong ddn tai Phu luc so
03 ban hann kem theo Th6ng tu na\:
d) Ldp k€ hoach v6n;
d) Gi6m srit v€ mric di v6n d6 quan l1i vrin theo v6n myc ti€u vd didu chinh
kt! hoach vtSn (khi cAn thi6t);
54
e) Ra so6t quy trinl d6nh gi6 nQi bd vd mtc tli viin.
Di6u 60. Ki6m tra sfc chiu tlgng vi viin
1.r4 Ngan hang thuong mAi, chi nh6nh ngdn hang nuoc ngoei ldp kich ban
co di€n biiin b6t loi theo quyffi diiim a kloan 2 Di6u 2&rlt6ftg tu ndy voi t6i
thi6u cric gi6 dinh vA tai ru6t, t1 gir! girl vang, ch6t luong tin dung vd c6 phuong
phap tinh to6n fic dong cia c6c gie dinh d6i voi ti 16 an todn v6n t6i thicu dem
bdo:
a) Doi vdi gid dinh ve lai suat: Tinh to6n tdc d6ng d6i v6i t'.yl l€ an toiur v6n
tr€n co sd thay r16i tuong rtng cua t6ng tdi sdn tinh theo rui ro hoar d6ng, rui ro thi
trudng (rui ro lai sudt), rui ro lAi sudt trdn s6 ngdn hang theo gia dinh vi lai suiir:
b) Doi voi gid dinh Ye qi giri. gid vang: Tinh rodn tdc d6ng d6i voi t;i 1€ an
todn v6n tren cq so thay d6i tuong ung cua t0ng tai sdn tinh theo rui ro hoat d6ng,
nii ro thi truong { nii ro ngoai hoi) rheo giii dinh vi ry giri. gia vang:
c) D6i vdi gid dinh vd chdt luorg tin dung: Tinh to6n riic d6ng d6i v6i ri
Id an todn r dn n6n co so rhay diii nrong ung cria t6ng tdi san tinh theo rui ro hoat
d6ng, rui ro tin dung theo gid dinh vd chdt luong tin dung.
2. Cric gid dinh, phuorg ph6p tinh to6n t6c d6ng cria cric giA dinh d6i voi ti
l€ an todn v6n quy dinh tai khodn I Diiu ndy phdi dugc ra sodt, ru drinh gi6 mric
dQ phu hqp theo quy dinh nOi b6 cua ng6n hang thuong mai, chi nh6nh ngdn hang
nuoc ngodi.
Didu 61. Lip k6 hogch v6n
l. Ngan hdng thuong mai, chi nhrinh ngan hdng nu6c ngoei phai lap ke
hoach vdn toi rhi6u bao gdm cdc n6i dung sau ddy:
a) Phuong iin tdng v6n trong trudng hqp v6n tu c6 du kiiin kh6ng drip tng
.,i
ouoc !on muc tteu bao gom:
(i) Ngudn v6n de tang Viin c6p t, V6n c6p 2 tldm b6o tinh khA thi vd phir
hqp voi qu1 dinh cua phdp ludr:
(ii) Thdi gian, ld trinh thuc hiCn phuong rin t5ng r,on:
b) Chinh sdch vd cO tuc, chia loi nhudn ddm bdo tlip img duoc rdn muc
ti6u trong trudng hqp v6n tu c6 du ki6n dilp img duoc v6n muc ti6u;
,' Kloan nay duoc sua d6irheo quy dinh tai kloen 5 DiAu I cia Th6ng tu s6 qOlZo t 8,.tI-
\HNN sua d6i, b6 sung m6t s6 diau cia Th6ng tu s6 BnOt t,tr-lt{\ir'ngiy I8 rhdng j nem
2018 cna Th6ng d6c Ngan hang NhA nuoc quy dinh va hC th6ng kidm sodt nQi b6 cua ngan
heng thuong mai, chi nh6nh ngan heng nudc ngoei, c6 hi€u luc thi henh ka $ ngay 12t02t2019.
55
c) Phan b6 v6n muc ti€u theo t6ng tdi s6n tinh theo rui ro cho ciic rui ro
trong ydu d€ ldm co sd x6c ilinh c6c h4n mric ruiro;
d) Cric mric cdnh brio s6m d€ theo dOi, gi6m sdt viCc tuan thu t6ng tdi sin
tinh theo rui ro duoc ph6n bd dd c6 bi€n phrip xi lf kip thdi,
2. K6 hoach v6n cLla ngdn hdng thucmg mai do FI6i ddng qudn tri, HQi d6ng
thdnh vi€n ph€ duy0t theo dd nghi cna T6ng gid,m d6o (cirim d6c). Kd hoacl v6n
cia chi nhrinh ngdn hring nudc ngodi thuc hi6n theo quy dinh cua ngiAn hdng me.
Didu 62. Ri soit quy rrinh ttdnh gi6 n6i bQ vd mric di v6n
. l. Quy rrini ddnh gi6 n6i b6 v6 mfc du v6n ph6i duoc rd soiir dinh ki t6i
thi6u hing ndm hodc d6t xudt bni m6t b6 phdn d6c ldp vdi b6 phdn x6y dr.mg vd
thuc hi6n quy tdnh dd,nh gi6 ndi b0 vC mr?c dri v6n.
2. Vi€c rd so6t quy trinl d6nh giri n6i b6 vd mric drl v6n t6i thi€u bao gom
crlc n6i dung sau ddy:
a) Iinh hqp Iyi cLia quy <linh n6i bO vA drinh gi6 n6i b6 vd mric dri v6n (bao
gdm cd co c6u t6 chric, chrirc ning, nhi€m vu cria ciic cii nhdn, b6 phdn);
b) TinI phn hqp gi[a khiu vi rui ro vri k6 hoach kinh doan]i, gita tdng tdi
sdn tinh theo rui ro vd ciic han mrlc rui ro;
c) Tinh chinh xric. dAy dri crla dt Ii€u diu vdo;
d) Tinh hqp ly cua c6c gia dinh sri dung trong kich bdn ki6m tra sric chiu
dmg vd v5n;
d) Iin} kha rhi cua phuong dn lang von:
. e) D€ xudt, kitin nghi cric cdp c6 thim quy6n vd d6nh giri n6i b6 vd muc itu
v6n (n€u c6).
Didu 63. 86o c6o noi bO va dinh gi6 nQi bQ vi mric tti vtin
l. DinI k' hdng ndm. ngdn hdng thuong mqi. chi ni6nh ngen hdng nuoc
ngodi c6 brio c6o n6i bd vd d6nh gi6 n6i b6 vd mtc du v6n quy dinh tai khoan 2
Di€u ndy.
2. Brio cdo nOi bd vC Oanl gia nOi UO vd mtc dri v6n bao t6i thitiu gom cdc
nOi dung sau d6y:
a) V6n muc ti€u, v6n kinh t6;
b) Kiit qu6 kidm tra suc chiu dtmg vd v6n;
c) Kii hoach v6n;
d) K6t qua phAn bo v6n;
56
d) K6t qua rd so6t quy trinh ddnh giuiL nQi bd vi mLrc dri von thco quy dinh
tar Dreu bl Ihong tu nay;
e) K6t qua thuc hiQn cdc y€u cliu, kidn nghi vi drinh giri ndi bo r d muc dir
r on cua kiim toriLn noi bq. Ngan hirng Nhd nuoc. ro chuc kidm todn dQc lip r d car'
co quan chtc ndng kh6c.
Chuong VI
KIEM ToAN NOI BQ
Diiu 64. Nguy6n tic ki6m toSn nQi bQ
I . Kiem lodn ndi bd lhuc hien lheo ngu) en ldc;
a) Nguyen tac doc lap:
(i) Kiim torin vidn nqi bd, bd phen ki6m to6n noi b0 kh6ng dugc d6ng thdi
d6m nhin c6c cdng vi6c, nhi€m vu cUa cdc cri nhin. b6 phan thu6c tuydn bAo r,0
thu nhat !a tuyen bao ve [hu hat;
(ii) Kicm todn n6i bO kh6ng chiu b6t cir su chi ph6i, can thiQp cta cdc cri
nhiin. b6 phdn thudc ruydn bao vd thu nhel vi tu)dn bdo rt thu hai:
r iiir Kidm todn r idn noi bQ khdng thuc hien Lidm lodn ddi \ oi:
- Quy dinh noi bo re kidm todn n6i b6, kd hoach ki6m torin nQi b6 do ki€m
to6n vi6n n6i b6 d6 xay dgng;
- Diyn vi, b0 phan md ngudi dimg driu drm r i. bo phrin la nguoi co li6n quan
cua Krem loan \'ten ngl bo 0o;
- Cdc hoat d6ng, b6 phdn md kiem todn vien ndi bo do thuc hien. chiu trrich
nhiQm tong thoi han 03 nam ke tu khi kh6ng thuc hi6n, chiu tr6ch nhi6m ddi r.oi
hoat ddng, b6 phdn d6;
(iv)'?5 Ti6u chi xdy dung mr?c luong, loi ich khdc dOi roi cac chric danh
thuQc bo phan kidm rodn noi b0 phni t6ch biCt v6i ket qud kinh doanh. k6t qud
hoat d6ng cta crlc dm vi, b6 phdn thudc ruvdn brio r e thu nhit r d tuyin bdo v€
thri hai:
b) Nguydn dc kh6ch quan:
:5 Didm ndy duoc sria r16i rheo quy dinh r?i khoan 6 Diau I cua Th6ng tl.r .6 +OiZO t S,,t"I
NHNN sira dai. b6 sung m6t s6 diau cria Thdng ru sO t:/ZOl a tT-NmUN nga) I8 thang 5 nam
2018 cua fhon8 ao. Xgln trrlng Nhd nuoc quv dinh rd he rhong liem \oal noi b9 rua ngan
heng thuong mai, chi nhdnh ngan hdng nu6c ngoii, c6 hieu luc thi hdnh kd tir ngdy t2l02lZO1g.
57
(i) Cric ghi nhdn kiiim toiin trong beo crio ki6m toan nQi bQ phdi duqc phen
tich cAn trong va dLra tr6n co so cdc di li€u. rhong tin thu rh6p duoc:
(ii) Ki6m torin vi€n nOi bd phdi trung thuc khi thuc hiQn brio c6o, ddnh giri
trong qud trinh kiem ro6n noi b0;
'.' ..';(iii) Kiem todn vien noi bo co quyen vd nghia \u b6o c6o c6c c6p c6 thdm
quyen ve cric vdn <1€ li€n quan d6n tinh kh6ch quan trong qu6 rinh thuc hidn kiem
toen nOi b6;
c) N8u)en lac cnu)en nghlep:
(i) 86 phdn kidm torim noi b0 c6 it nhdt mot ki6m todn vi€n nQi b0 drl rhuc
hiin ki€m todn cdng nghf th6ng tin. ung dung cdng nghe lsau ddr goi la kidm
torin vi0n cdng nghg);
(ii) Kiem todn viin nQi b9 phai d6p ung cric ti6u chu6n quy dinh tai Di€u 66
Th6ng tu ndy.
2. Kidm todn ndi bo phiri co bien ph6p ki€m tra viQc ddm bdo cric nguy€n
t6c quy dinh tai khodn 1 DiAu ndy trong qud rrinh thuc hien kiem torim nqi bO (bao
gdm cd qu6 trinh l6p, grii brio crio kidm toAn ndi bQl. Truong kidm todn nOi bd b6o
cdo kip rhui cho Ban ki6m sodt khi ph6t hi6n c6c truong hqp vi phqm, nguy co vi
ph4m cric nguy€n dc quy dinh tAi khoen 1 Didu ndy.
Diiu 65. C<r ctr6 phiii h -p
1. Ngdn hdng rhuong mai phai cd co ch6 ph6i hqp giiia:
a) HQi <l6ng quan tri, IIQi d6ng thdn-h vi€nvd Ban ki6m so6t, bQ ph4n kidm
todn noi bo theo qu)'d$h rai kloan 2 Diiu ndy:
. -l b) Tong gidm ddc (Gidm ddc), c6c b0 phqn thuQc tuy6n bio vQ thri nh6t,
tuy6n bio vQ thri hai vd Ban ki6m sorit, bQ phdn kidm todn n6i bo rheo quy dinh
tai khoan 3 Didu niy.
2. Co ch6 ph6i h(p cua Hgi dong quan tri. Hoi ddng thdnh vidn vi Ban kidm
sodt. ki6m toiin ndi b6 cia ngrin hang thuong mai phii ddm bdo:
a) H6i dong quan tri, Iloi ddne thdnh vi€n ph6i hqp voi b0 phan ki6m torim
- ,.,, , ; ^,, ^ I .,
noi ba khi kiem rodn ndi bd vd gidm sdt cia quan li cap cao d6i roi ltdi dong
quan tri, lloi d6ng thlu*r vi€n;
b) HQi ddng quaLn tri, IJQi d6ng thdnh vi€n thgc hien c6c kirin nghi cria Ban
kii:m so6t d6i vdi HQi ddng quan tri, H6i d6ng thdnh vi6n tai brio c6o k6t qud kidm
toan noi bo (n6u co) \'d thdng bdo cho Ban kiEm sodr r i kdr qud rhgc hifn ki6n
nchi.
3. Co chi-i ph6i hqp cria T6ng girim d6c (Girtun dilc), cdc b6 phdn thu6c rulen
beo vC thu nhdt vd tuy6n bdo vd thri hai vd Ban kiiim sodt. b6 phan kidm torin n6i
b6 cua ng6n hdng thuong mai phrii ddm bdo:
a) T6ng gi6m rl6c (Girim d6c) thuc hi€n:
(i) Phdi hoD vdi b6 phdn ki6m todn n6i ba khi kiAm rodn n6i b6 r.d si6m sdt
cua qudn 11 c6p cao d5i voi T6ng gi6m d6c (Girim d6c);
. (ii) Chi dao b6 phdn qudn ly rui ro vd ciic b6 ph6n c6 li6n quan cung cip
dAy di th6ng tin va rui ro dti bO phan tidm toan n6i b6 lep kii hoach ki€m to6n n6i
bOr
(iii) T6ng gi6m d6c (Gi6m d6c) tiilp nhAn b6o crio n6i b6 vd kidm toan n6i
b6. t6 chric thuc hi6n c6c kitln nghi cua Ban kidm so6t diji vdi'ldng girim d6c
tGidm doo rai bao cdo k€t qud kidm loan noi bd 1n6u col ra bao cao ian klim
sodt kel qua thLrc hidn cdc ki€n nghi:
b) C6c b6 phdn thu6c tul tin bdo r'0 thu nhdt vd tu16n bdo.!.C rhu hai ihuc
hi€n:
. (i) Cung c6p th6ng tin, tdi li6u, h6 so ddy du, trung thuc, chinh xiic theo 1,6u
ciu cua h6 phdn kiem rodn n6i b6 khi ki€m todr noi bo:
r iit Thdng bdo kip rhqi cho bd phan kidm rodn n6i bo khi phdr hidn cdc rdn
tai, vi pham. t6n thAt hodc nguy co t6n thAti
(iii) Tao diiu kien thuan loi da b6 phan kidm torin n6i b6 thuc hicn kidm
to6n ndi b6.
4. Chi nhtuh ng6n hdng nuoc ngodi phdi cd co chii ph6i hqp gina Idng
girim d6c (Gi6m diic) vd b6 phdn kidm torin nQi b6 cria chi nh6nh ngAn hang nuoc
ngodi.
Diiu 66. Ti0u chuin dtii voi thinh vi6n Ban ki6m so6t, ki6m to6n vi6n
nQi b6
l. Thdnh vi€n Ban kidm sorit cta ng6n hang thuong mai phii co du cdc ti6u
chuin. diiu liin rheo qu1 dinh rai Ludt cic rd chLrc rin dung.
2. NgAn hirng thuong mai phai c6 ti€u chuAn d6i vcri ki6m toan vi6n n6i b6
drip img cric .v6u ciu sau d6v:
a) C6 bang dai hgc tro l€n vd m6t trong cl,c ngdnh kinl tt!, qudn tn kinh
doaah, ludt, k6 torin, kiiim torin; c6 b6ng dai hoc trd l6n vd ngdnh c6ni ngh€ ttr6ng
tin hoic churdn nganh phu hoD d6i v<ii kiem todn vi6n cdng nghd:
ht C6 kinh nghidm lirm vi6c rruc ridp rrong ngdnh ngdn hane. rai chinh, ki
to6n, kiam toen t6i thi6u ld 02 nim aOilrOi t<liirntoL,rien nOi UO"va O: nam OOi
59
voi Truong ki6m torin nQi b0; c6 kinh nghi€m ldm vi€c trong ngAnh c6ng nghQ
thong tin t6i rhi6u Id 02 nam dOi \oi kidm tod.n viin cdng ngh€.
3. Ti6u chudn cia ki6m to6n vi€n n6i bd cua chi nhrinh ngiin hdng nuoc
ngodi thuc hi€n theo quy dinh cua ngdn hdng me.
Didu 67. Chu6n mgc rl4o tfti,c nghd nghiQp cria rhinh viOn Ban ki6m
so6t, ki6m to6n vi0n nQi bQ
l. Chudn muc dao duc nghd nghi€p cua thdnh r ien Ban kiem sodr, kii'm
to6n vien n6i b6 (bao gatm ca Trucmg ki6m ttxin n6i bo va cic chuc danlr khric crla
bd ph6n ki6m todn n6i b6) cria ng:in hdng thutmg mai phdi t6i thi6u bao gom cde
qu.Y tAc sau da\':
a) Chinh tryc: thuc hi0n cOng vi6c dugc giao mdt crich thing th6n. trung
thUct
b) Khrich quan: thgc hi6n cdng vi6c dugc giao khdch quan; ddnh gi6 c6ng
bAng khdng vi loi ich ce nhan hoic lgi ich cria ngudi kh6cr
c) Bdo mat: tuan thu c6c qul dinh rd bio mat thOng tin rheo qu1 dinh cria
ph6p luit vi qu) dinh nQi b6 cua ng6n hirng thuong mai, chi nl6nh ngdn hirng
nudc ngodi:
dt lrdch nlri6m: thuc hitn cong viic duoc giao ddm bao riin d6 vir chir
lusng;
<l) ThAn trong: thgc hiQn c6ng viQc duoc giao m$t cdch than trqng tr€n co
sd <linh gi6 cric yiiu t6 sau ddy:
(i) Mric dQ phuc tap, tim quan rrone cua noi dung duoc kiem rorin nQi b0;
(ii) Kia nang xay ra cec sai s6t nghiem hong tong quil trinh thuc hi€n ki6m
to6n n6i b0.
2. ChuAn muc dao cluc nghd nghiep cua kiim todn rien noi bo cua chi nhdnh
ngan hang nuoc ngodi thuc hi6n theo quy tlinh cua ng6n hring me.
Eidu 68. Cc c6u tii chric, nhiQm vg, quydn h4n, trich nhiQm cria bQ
ph{n ki6m to;ln nQi bO
1. Co cdu t6 chuc. nhi6m vu, quydn han cria b6 ph6n ki6m torin nQi b6 cua
ngan heng thumg mai do Ban kidm sorit quydt dinh theo quy dinh tai Luar cric ro
chr?c tin dung r,d Th6ng tu nd).
2. Nhi€m ru cria b6 phdn ki6m to6n nQi bO cia ngan heng rhuong mai rdi
rhiiu bao gdm cdc noi dung sau rJ61:
a) Thuc hi6n ki6m toAn n6i bO d6i \ oi rru so chinh, chi nhdnh r a don r i phu
thu6c khac cua ngdn hdng thuong mai:
60
b) Xay dung, rd sorlt d6 trinh Ban ki6m so6t ban hanh, sta d6i, bd sung:
ri) Chuan mgc d4o duc ngh6 nghi(p cua thanh viCn Ban kiim sodt. ki€m
todn vidn ndi bd theo qu1 dinh rai khodn I Diiu 67 Thong ru ndy:
{ ii} Quy ffi n6i bo crla Ban ki+ffiodr;
(iii) K€ hoach ki6m to6n n6i b6;
c) Theo ddi, danh giri vi6c thuc hi6n c6c ki6n nghi cua Ban kidm sodt d6i
vdi H6i tl6ng quan tri, H6i tl6ng thdnh vi€n, T6ng giriLrn d6c lCirim ddc), cdc cd
nhdn, bd phdn;
d) Thuc hien cric kidn nghi cia Ngan hing Nhir nuoc. 16 chuc kiem todn
ddc ldp vd c6c co quan chuc ndng khdc d6i v6i ki6m todn nOi b6:
d) Ldp b6o crio vd ki6m totu n6i b6 theo quy dinh tai di6m d khoan 2 Didu
7 vd Di€u 72 ThOng fu nd.y.
3. Quydn h4n cta b6 ph6n ki6m to6n n6i b6 cta ngdn hang thur:ng mai rdi
thi6u bao g6m c6c ngi dung sau <l6y:
a ) Duoc rrang bi ngu6n luc cin thi6t t nian Iuc. tdi chinlr. rdi sdn r d cdc cong
cu khric)l
b, Duoc cung cdp c6c rh6ng tin. rdi li6u, hd so cin lhier cho cdns rdc kidm
to6n nQi b6, bao gdm cd c6c v6n ban, bi€n bdn hop cria H6i ddng qudn tri, H6i
d6ng fidnh vi6n. T6ng girim d6c (Gi6m d6c):
c) Dugc phdng v6n c6c c6 nhdn vd n6i dung lidn quan ddn kidm toda n6i
b6; kiiin nghi cdp c6 thim quydn theo quy dinh n6i b6 cria ngdn hang thuong mai
xu lj d6i voi hanh vi bdt hqp tdc cLla cri nhAn, b6 phdn trong qud trinh thuc hien
ki€m toan ndi b0;
d) Duoc tham du c6c cu6c hop n6i b6 theo Di6u l€ vd quy dinh n6i b6 cria
ngan hang thuong mai.
,1. Trrich nhi€m cfa bQ phdn kidm rodn n6i bo, kidm todn vi6n ndi b6 cr]a
ngrin hang rhuong mai t6i rhidu bao g6m cdc noi dung sau tliy:
a) Bao met tdi li€u. th6ng tin theo quy dinh cria phrip lu6t !d qu1.din1.r n6i
bd cia ng6n hang thuong mai;
b) Chiu tldch nhiem trudc Ban ki6m sorit vd vi6c thuc hi6n nhi€m vu duoc
giao:
c) Krem toan vien noi bd chiu t6ch nhiem trudc ph6p luat vd truoc Truong
kiCm to6n nQi bO vd nhi€m vu ki6m to6n duoc giao.
61
5. Co cdu t6 chric, nhiQm vq, quydn han, tnich nhi6m crla bd phrin kiiim to6n
^., ^ , ',1
nor b6, kiem to6n v i6n noi bd cia chi nhriLnh ngdn hdng nudc ngodi thuc hi€n theo
quy <linh cria ng6n hdng me.
Diiu 69. Qu1- tlinh nQi bQ cria kidm todn nQi bQ
Qu1'dinh n6i bd cria Ban ki6m so6t cia ngen hing thuong m4i phdi c6 quy
dinh \ i kiem todn ndi bo rOi thieu bao gdm cdc noi dung sau di1 :
L ( o cau to chuc. n_hlem \ u. qu) en han cua bo phan ki6m tod,n noi b0 rheo
quy dinh tai Di€u 68 Thong tu nd)'; tieu chuAn cia ki6m torln vi€n n6i b6 theo qu1'
dinh tai Di€u 66 Th6ng tu nd1 ; chuin muc dao duc nghe nghiep cua rhirnh r i6n
Ban kidm so6t, ki6m to6n vi€n ndi b6 theo qul dinh t4i Didu 67 Th6ng tu nd1.
2. Ti€u chi xric dinh mr?c d0 rui ro. muc d9 trqng y€u vd ran suet thuc hi€n
krem toan noi bo cia cdc hoar dQng, quy trinh, bg ph{n quy dinh tai di€m a, b
khodm 2 Didu 70 Th6ng tu niy; n6i dung ki6m torin nQi b6 theo quy din}r tai Didu
7l ThOng tu ndi.
3.Qu1'trinlr lap. rhuc hien ke hoach kidm rodn noi bo,
4. Vi€c rd sorit, tl6nh giri quy dinh ve ki6m tori,n n6i b6, xri l! ki6n nghi v6
ki6m to6n n6i b9 cria Ng6n hang Nhd nudc, td chr?c ki6m torfu d6c l6p vd cric co
quan chuc ndng khric.
5. Qul dinh re li6c rhud chul'€n gia. ro chuc ben ngoai d€ thuc hiin kiim
toan ndi b6.
6. Chi dq brio cdo noi b6 vi ki6m to6n n6i bQ quy dfnh tai Diiu 72 Th6ng
tu ndy.
Didu 70. K5 ho4ch ki6m torin ndi bQ
l. Kiiim toan n6i b6 cua ng6n hang thuong mai dugc thuc hi6n dinh kj hing
nim rir dot xuit theo qu1 dinh ni,i bd cua Ban ki€m sodr.
2. K6 ho4ch ki6m tori,n n6i bQ hing nim cria ngdn hdng rhuong mqi dugc
Ban ki6m so6t ban hanh theo ald nghi cria Truong kiEm todn ndi bo sau khi tham
khdo ! kiiin cua HQi ddng qudn tri, HQi ddng thdnh vi6n vd T6ng gidm rt6c (Gi6m
d6c). Vi€c I5p k6 hoach kiilm torin n6i b6 phdi <ldm bao .I6p fng:
a) Ngu)en tic dinh huong theo rui ro: Cric hoat ddng, quy trinh, bO phan
phdi tluoc d6nh gi6 mtc d0 rui ro (cao, trung binh vd thdp) theo quy dinh n6i b6
cia Ban ki€m so6t. C6c hoat d6ng, quy trinh, bQ ph{n cti mtc dQ rui ro cao rlucrc
lap trung ngu6n luc. uu ti6n rhuc hidn ki6m roen rruoc rir duoc kidm rodn ir nhdr
m6i nam m6r lan;
62
b) Dam bao tinh toan di€n: C6c hoat dQng, quy rinh, bO phan ddu phdi duoc
ki6m to6n n6i bQ. Cric hoat d$ng, quy trinh, b0 phdn c6 mric tl6 trgng yeu theo
quy dinh n6i b6 cria Ban kidm sorit phdi cluqc dugc ki6m to6n it nh6t m6i nam mdt
I6n;
c) C6 du phongv€ ngu6n lgc, thdi gian de thuc hi6n ki6m tod,n nQi b0 dQt
xu6t;
d) K6 hoach ki6m to6n dinh k! hang ndm phdi duoc di€u chinh khi c6 thay
doi trong yeu ve quy mo hoat dong, trang th6i rui ro ho{c ngu6n luc ki€m toiin n6i
bQ theo qu1' dinh n6i bd cta Ban ki6m so6t.
3. K6 hoach kiiim toan ndi b6 hing nim cia ngdn hdng rhuong mai phdi
duoc ban hdnh tru6c ngdy 15 th6,ng 12 cia nam truoc vzr bao gdm cdc n6i dung:
. ,t.pham vr krem loan. dor tLrqng krem roan. cdc muc tieu kiem rodn. thoi gian ki6m
to6n, ngudn luc ki6m to6n (bao gdm c6 vi6c thud chuydn gia, t6 chric b€n ngodi)
dd fiuc hi€n ki6m torin n6i bd vd cdc n6i dung khdc do ngrin hang thuong mai qu1.
dinh.
4. Ki5 hoach kitlm to6n ndi bd cia chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi do ng6n
nang me quyet drnh.
5. 'frong rhdi h4n 10 ngdy ldm vi€c kd tu ngdy ban hdnh (sria d6i, b6 sung.1,
ngan hdng thuong mai, chi nhanh ngdn hring nudc ngodi grii k6 hoach kidm rodLn
nQi b6 cho Ng6n hang Nhd nuoc (Co quan Thanh tra. gidm srir ngan hdng).
Diiu 71. NQi dung ki6m todn n6i bO
l. Kiem roan ndi bd cia ngan hang thuong mai thuc hi€n quy dinh tai khoan
2 Dieu 4l l-uat c6c t6 chuc tin dung tr6n co sd ciic n6i dung sau ddy:
a) Kidm tra. drinh gid .lOc lap viec tuen thrl co ch6, chinh srich, quy dinl n6i
, ^ I ,,
b9 \ e gram sat quan l! cdp cao, ki€m so6t n6i b6, quan lj rui ro Yd danh giri n6i
bd r'6 mric di v6n crla H6i d6ng qudn tri, H6i ddng thanh vi6n, 'l6ng gidm d6c
{ Giim ddc ). cii nhdn. bd phrin. bao gdm cd viec xdc dinh ton rai. han ch6 va ngul dn
nhAn;
b) Rd so6t, denh gi6 dQc lip tinh thich hqp, tuan thri quy dinh cria ph6p ludt
crira co ch€. chinh s6ch. qu)'dinh ndi bd vd gidm ser quan l) cdp cao. ki6m sodr
n6i b6, quan lf rui ro vd drinh gid n6i b6 r ri muc dLi v6n. bao gom cd vi€c xdc dinh
c6c tdn t4i, han ch6 vd nguy€n nh6n;
c ) ue xuat. kten nghl dor vor cap co tham qu) en va cdc bo phan lien quan
dri xri lli cric tdn tai, han ch6;
d) C6c ndi dung khiic theo quy dinh ndi b6 cria b6 phAn ki6m ro6n n6i b6.
63
2. N6i dung ki6m to6n n6i b6 crla chi nhrinh ng6n hang nudc ngoai thuc
hi€n theo quy dinh c[a ng6n hdng me.
Diiu 72. 86o crio nQi bQ r i ki6m ro:in nQi bO
1. Ngdn hdng rhuong m3i phAi ldp b6o cdo kiit qud ki6m toiin n6i b6 theo
quy din-h tqi khorin 2 Didu ndy vd bdo crio k6t qud tu a,inf, gia ti6, rodn n6i b6
theo quy dinh tai khodn 3 Didu ndy nhu sau:
a) Sau khi ktlt thric kidm to6n noi ba, bq phdn ki6m rodn noi bo rrinh Ban
f]iT.:"" llu lrrer bdo ceo k.t qua ki€m rodn nQi uo ae gui HJiod;g q*n ,ri,
H6i ddng rhanh viin. l'ong gidm ddc rGiriyn d6cttheo quy dinh noi bi cua Ban
t<rcm soat cua ngdn hing thucmg m4i;
b) Trong thdi han.30 ngd1. k€ tt ngdy k6t thuc ndm tdi chinh, b6 phrin ki€m
torin n6i bQ trinh Ban ki6m sorit b6o c6o kdt qud tu drinh gi6 kiiim toan nOi tO tf,eo
quy tlinh ndi bd cria Ban ki€m so6t.
r ) 1 "0] 3Lr* bdo cao kit qud kidm rorin noi bd rkidm rod,n ndi bo durh kj
hiing nam va kiem rorin noi bo d6L xudl bao gdm cdc ndi dung sau d61:
a) Tinh hinh thuc hi6n n6i dung, pham vi kidm torin trong nim tai chinh:
b) ViQc tudn thri co chii. chinh sdch, quy tlinh n6i bO vC gi6m s6t cia quan
ll^:dl,*r kidm sodr noi.bo. qudn l,i rui ro vd ctriLnh gi6noi bo ,i.r.l, ,0, .ror ror oong quan tri. Hdi dong rhinh vi6n, f.iing gidm d6c (Girim d6c), cri nhdn, b6
phdn;
. c) SU phn hqp, ruan thi quy dinh cua phrip ludt vi quy dinh rai Th6ng ru
nay crla co ch€. ch inh sdch. qu1 ,Iinh ndi bd ve girim ,u, .,iu fian'iV .ip- .un, tie,sodt ndi b6. qudn lj rui ro r ir rldnh giri n6i b6 vd muc du vdn;
_..^ ,.,1, all ,.Jl ,ul: ni, chd_ <tuoc phrit hi€n khi thuc hi6n kidm todn n6i bO yd
cac Kren nghr doi voi cdp c6 rhdm quyin va cdc h6 ph6n li6n quan;
d) Ctic nQi dung khric.
. 3. N6i dung bdo crio k6t quri r1r d6nh gi6 ki6m todn n6i b6 bao g6m cric n6i
dung sau ddy:
. a) Drinh giri k6r quri thuc hien. nhiem vu ki€m rodn n0i bd rrona nam biio
:r^"_.:i,t"* dinh giri l4i rbao gom di nghi sta Odi. bO ,rn*,rq, Ap,t, int Un.r,t1an xrem soat: de xuat ve kien nghi tneu co):
..,^_ j^r-l,ll.n,rL,hrrr hien.cdc kidn nghi cria H6i d6ng quan tri, HOi d6ng rhanh
vren._ t ong gram d6c (Girim doc). cd nhan. b6 phan diii voi ki6m toiin nQi b6 trong
nim b6o cdo:
64
c) Tinh hinh thuc hiqn c6c ki6n nghi criaNgAn hang Nhd nuoc, t6 chuc kiem
todn doc lap vd cdc co quan chric nlng kh6c d6i voi ki,im to6n noi bO trong nam
b6o ciio;
d) Cric nQi dung khdc.
4. N6i dung b6o c6o noi bO vc ki6m to6n noi b0 cia chi nh6nh ngAn hdng
nudc ngodi thgc hifn theo quy dinh crla ng6n hdng me.
Chuong WI
DITU KHOAN THI HANH25'2?.28
'?6 DiAu 3 vd Diau 4 cna Th6ng tu s6 40/201 8/TI-NIINN sua d6i, b6,sung m6t s6 driu
c,ra lr,one ru s6 t-ll.2o t 8iTI-NtrNN igay l8 theng 5 nim 2018 cr)a Th6ng dilc Ngin hing lrha
nro. ouviinh vi ha th6ne kiim sodt ;qi bO cna ngan hing thuong m4i, chi nhanh ngdn hing
nuoc neoli, co higu luc rhi hanh [d ttr ngirr l2 02 2019 qur dinhnhusau:
"Diiu 3. Ti chrlc thgc hi(n
Chdnh Vdn Dhons, ihdnh Thonh Lra. gidm sdt ngdn hdnS' Thu trudng cdc don ri fiuAc
;lgdn hang t\'hi n*ic Glan ddc tean hing Nhb nto( ch nhanh tinh thonh pho tryc.tht'ot'
rirrg uig; Ckt tich H6i ding qia, u. ahi nch HOt ddng thanh viin vd fong gidn ddc
fCial^ a,j"i nga" nang thr-rong ioi, chi nhdnh ngtit hAng malc ngoAi chiu trach nhiAm 6 chttc
thvc hien Thing tu \dy.
Diiu 4. Hieu Uc thi hinh
Th6ns tv ru1y;j hi| h.rc thi hdnh k;.ti ngav 12 thi g 02 am.20.19'L". . .
, Diau-38 vidiau 3b cta Th6ng u s6 14/2023,r|I-NHNN quy dinh vc h€ th6ng kicm
*a nOita ",iu ii "ft,i" tin dung phi ng& hdng. c6 hieu lqc thi hanh k6 tii ngny 01/10/2021 quy
dinh nhu sau:
"Diiu 38. Diu khodn thi hdnh
l. Thone M nov c6 hiiu tuc ti ngq 0l rhdng l0 aam 2D4'
) Sno;,1jt, b,j ,unc Thong ttt "i 11 20tt fT-NtN)l ngay )o thitng l2 ndn 20.11 ci.a
Th6ns;6c igrin iang Nhl w1cViq Nan quv dinh ' i hi rhong.hin soot noi bo n kiam bdn
nii bZ cia ti chnc tii &tng, chi nhdnh ngdn hing mtdc ngodi nhv sau'
a) Sia dii, bd sang Diiu I nht sou:
"Diiu 1. Phgmvi diiu chinh
Thons ru nav qu)' dtnh vi fu thing kidn sodt n6i b6 vd kiin toon n6i bd ct)a ti chic tin
dt ng rri ngin hong thvong mgi rdchk tin dvng ph ngin hangl'
' t , ia, m ci, r;, chi ndnh ngdn hang ntdL 4godt toi @An bd Thong u nav
3. Bdt bd kioan 3 Diiu -) Thing w "6 I 3 )018 TT-.\ t{\.\' ngav 18 thdng 5 abn 2018
cia Thdng dic Ngdn hing Nhi nvdc Viit \an quv dnh i ha thin4 kftm sodt ndt bi c o ngdn
hang rhvong mqt ch nhanh ngan hong ntdc ngoiti
Diiu J9. fnich nhiin fi chir thfc hi|n
Chonh ydn DhbnP. Chanh Thanh tra. gdn sdt ngdn hAng' I hi truong don ti rhuic
Npdn hdng l\'hi n*ic l/ii't ,\am, 16 chic tin d1tt1g phi ngAn hdng vA cdc t6 chtc' cd nhnn ci liin
ouan thtu tra.h nhdn i chuc tkqc hGn Thdng M noy.
' i' Otiu q rd Di6u 5 [h6ng ru s6 0q 2024 TT-NHN}( .ua doi. b6 sung mor so dieu cua
cec ThOng tu quy dinh cdc gioi hrn, $ le beo dam an toen trong hoat
'long,
he th6ng kiem soet
noi ba cUit6 cirnc tin dung, chi nhenh ngan hdng nu6c ngoai, c6 hieu luc k€ tij ng'v 01107/2024
qul dinh nhu sau.
Diiu 4. Trdch nhiim ti chtLc thqc hiCn
65
Di6u 73, Hi6u luc thi hinh
l. Th0ng tu ndy c6 hiQu luc thi hanh kA tu ngiy 0l thrlng 0l narn 2019. rru
noi dung quy dinh rai khodn 2 Di6u nd1.
2. Ng6n hdng thuong mai. chi nhdnh ngan hdng nuoc ngodi thuc hien cdc
quy dinh v€ ilanh giri ndi bd vd muc drl viln tai Chuong V Th6ng tu nay ki tu
ngdy 01 thdLng 01 nEm 2021.
3.2e (itrqc bdi bd)
Di6u 7,1. Tii chric thqc hiQn
Ch6ni Vin phdng, Chrinh Thanh tra, gi6m srit ng6n hirng, Tht trudng c6c
dm vi thu6c Ng6n hdng NhA nudc: Girim diic Ngdn hdng Nhd nuric chi nhAnh
tinh, thanl ph6 truc thuQc 'frung uong: Chi rich I Ioi ddng qud,n rri, Chu rich H6i
d6ng thanh vi€n vd T6ng girim d6c (Girim ddc) ngan hang thuong mai, chi nhrlnh
ngdn hang nudc ngodi chiu trrich nhiem ro chuc thuc hidn fh6ng tu ndy./.
Chdnh Vdn phdng, Chdnh T hanh tra, gillm sat ngdn hdng, Thi trudng don vi thuoc Ngdn
hang \hi nuoc Viit \am. ngdn hAng, chi nhdnh ngdn hdng nvdc ngodi, i chuc tin dung phi
ngAh hdng chiu trdch nhi,n ki chtc thrc hien T'hdng u nay.
DiAu 5. DiAu khodn thi hinh
l. Thdng tt ntty co hiiu htc tu npav 0l thdn+' nAn 2Dq.
2. Quv dinh chuyin tiip dot vol Thong tu 22/201gm-NHNN:.ligdr. hang, chi nhinh ngdn
hang nuoc ngoai rkcl giot han cdp tin clung theo qry dinh tai Diiu l j6 Luir Cdc td chic tin
du g do rinh ci sd tin $\ quj cio cac khodn cdp tin dung bing nghi€p yu tht tin dun! ii.oc
th{c hi.n truoc ngdy Th6ng t* nay c6 hiAu lw thi hdnh rdo dng mtc dt no cdp tin iung thi
khdng bi xdt dinh,li vi phan gioi hdn cdp tin d4ng. Ngdn hdng, chi nhdnh ngdn hdng itoc
ngooi chi droc cdp tin dlng ndi doi roi khdch hang. khach hang vA ngrui co liin quan co
khodn cdp dn d4.ng niu rAn khi tudn thi cr,c quy dini tai Diiu 1 3i Lu,itttic i chtic tin dung
i: kloinj 2. D:e: 3 Thong tv )2 2At e TT-NEi\r\ dA dLtoc sia d6i, b6 sung rleo qu1 dinh rii
khoan ) Ateu I lhingtunay
2e Kloan ndy duoc bai bd theo qLry dinh tai khoan 3 Didu 38 crla Th6ng ru s6
l4l2023iTI-NHNN quy dinh va hC rh6ng ki6m so6t n6i b6 cia t6 chtc tin dung phi nga; hdng.
c6 hiCu lL(c thi hdnh kC tn ngAy 0l/10/2024.
66
Phg lgc sii 0l
lBan hinh kin theo Th6ng tt s.j 13/2018m-NHNN ngay 18/5/2018 cua Th6ng diic Ng,in
hdng Nhi n*6c quy dinh vi hA thi5ng kiin soa nQi bQ cia ngdn hdng thlrolg mai, chi nhdhh
ngin hdng nu&c ngodi)
Tt\ NC-iN tLiNG IIITIONG }IAI,
CHI NHANH NGiN HiNc
CO\G HOA Xi IIOI CIIi- \GHi.{ \'IET \,\\I
D6c lip Irdo llqnh phrir
Nrr'6c NGoir
Sri:....../
BAO CAO
KtT euA rLI Krru ru, oAxu cl{ xr[Nr soAr Nor Bo
(Nim..J
Kinh gui: NgAn hdng Nha nudc ViCt Nam
I. Tinh hinh thuc hi6n KSNB:
1) Diii vfi hoat dQng ki6m so6t:
a) Md ld hoat d6ng kiOm so6t theo nguv€n dc ba tuviin bdo v€:
b) Qul dinh n6i b6:
(i) Lidt k€ cric quy dinh ndi b6 di ban hanh theo cric n6i dung quv rlinh tai
ureu eJ i-ual cac to chuc ttn dung:
(ii)-linh phn hqp. tuan rhu cua uac qur dinh noi bd L10i roi qu1 dinh cua
Ngdn hdng Nhd nu6c vd quy dinh c[a phdp luer c6 li0n quan &dt qua t1r tlanh
sid);
(iii) Tinh hinh tuan thi qul,dinh n6i b6 cua cdc c6 nhdn, b6 phdn:
c) K6t qui nr kidm tra, dfurh giri hoar ddng kidm soiit ttlanh gia hoat rl6ng
, -)
kiem soat thco quy dinh ni Di€u ll, l5 vii l6 Th6ng ta s6 l3/201\/TT-NHNN
nld\, 16,5i2A18 cia Thdng diic Ngdn hd.ng Nhd nvdc qry dinh ri hA thting kiant
socit n6i b6 cia ngAn hdng thttong mai, chi nhanh ngin hdng nudc ngodil.
z. Eiii vrli co ch6 trao.I6i th6ng tin yi hQ thSng thdng tin quin tj:
a) MO te vA hC th6ng thdng tin qudn 11:
b ) L o che trao dol thong tln:
c) D6nh gi6 hC thiing th6ng tin quan lf vd cs che trao d6i th6ng rin Lrong
vi6c drip ung cdc quy dinh tai Di6u 19 vd 20 Th6ne ru so I j 201 8 TT-N[ N nsdv
ngd:" .. thdng .. ndm ..
6',7
18/5/2018 cia Th6ng d6c Ngdn hdng Nhd nu6c quy dinh vd h6 th6ng kidm so6t
n6i b6 cria ng6n hdng thuong mai, chi nhrinh ngdn hdng nudc ngodi.
3. Tiin t4i, h4n ch6 cia ki6m sodt n6i bQ:
II. K6t qun xrri lf, khic phgc c6c h4n chii, y6u k6m ciia ki0m sorit nQi bQ
theo ki6n nghicria Ng6n hing Nhi nrdc, tii chric ki6m to6n tl6c lAp vi c6c cc
quan chf,c ning kh6c:
Itl. DO xuit, tri6n nghi aiii voi NgAn hhng Nhi nu6c:
NGLIO'I DAI DIEN HOP PH/IP Ci]A NGAN
IIANG THU'ONG I[dI, CHI NTIT(NH NGAN
IIANG NtJdC NCoAI
ki |d ghi ra ho ftn, ddng diu)
68
Phg lgc sli 02
(Ban hinh kin theo Thing tlr sii t 3/20 I gm-MtNN ngay I 8/5/20 I 8 cia Th6ng ddc Ngdn
hdng NhA n1r0c quy dinh |i he thiing kiin soit nQi b6 ctia ngdn hing thrnng mdi, chi nhdnh
ngAn hdng mrbc ngoAi)
TtN NG,AN HANG TIITIONG MAI, CONG I{oA xA HOI CHtT NGHIA \.I4T NAM
cHI MIANII NGAN HANG DQc lip - TE do - II4nh phric
NUOC I'[9O,\I
S6:....../
B,{o CAo
vt euAN LV Rar Ro
(Nnm...)
KinI gti: Ng6n haag Nhd nu6c Vi€t Nam
I. Chinh s6ch quen ly rii ro:
I Khall vr nll ro'
2. Cec hoAt dQng trong yiu va rui ro trong 16u:
3. Thay d6i vd chinh s6ch quan lj rui ro. khau vj rui ro trong k;i bdo crio. ly
do thay d6i:
I I. Qurin lj cdc rrii ro cg th6:
1. Qunn If rili ro tin dgng:
a) Chien lLroc quan ly rui ro tin dung, c6c tha,v d6i trong k] brio crio (n€u
co) vd lyi do thay d6i;
b) Han mric rui ro tin dung, cric thay d6i trong kj,bdo c6o (n€u c6) vd lli do
Inay dol;
c) Tinh hinh thuc hi€n chi6n luoc quan l1! rui ro tin dung. han mirc rui ro tin
dung trong kj, b6o crio;
d) D6nh giri vC vi€c do ludng (c6c phuong ph6p, m6 hinh tlo ludng rui ro
tin dung), theo dOi. ki€m sorit rui ro tin dung;
d) Cac truong hop vi pham rd quan l1/ rui ro tin dung, I! do vi pham;
e) Cric t6n tai, han ch6, ru6ng mnc trong qudn l1i rui rrr tin dqng vir nguy6n
nhdn;
69
g) K6t qua thuc hidn ki6n nghi cua Ngrin hdng Nhd nuoc, ki6m toiin d6c
lap. co quan chuc ndng khdc doi roi quan li rui ro rin dung.
2. Qunn lj rrii ro thi tnrnng:
a) Chi6n luoc quan li rui ro thi trudng, cric thay d6i trong kj,brio cdo 1n€u
co) vd l1i do thay ddi;
b) Han mtc rui ro thl trumg, cdc thay doi rrong kli bdo cdo lndu c6) vd lj
oo tnay ool,
c) Tinh hinh thuc hi€n chi6n lugc qurin lj rui ro thi trudng, han mric rui ro
thi trudng trong kj, b6o crio:
d) Danh gid ve viec do luong (cdc phuong phrip. mo hinh do lutmg nii ro
thi truong). theo ddi. ki6m sorit rui ro thi truong;
d) Cdc truong hoo \ i pham r € qudn li rui ro thi truong, li do vi pham:
e t Cdc t6n tai. han chd. r uong mic trong quen li rui ro rhi tnrong r 2r ngul in
nhAn;
g) Ket quir thuc hien ki€n nghi cria NgAn hang Nhd nu6c, kiiim torin doc
Iip, co quan chric neng kh6c diti vdi qu6n lj rui ro thi trudng.
3. Quin lj rti ro ho4t rlQng:
a) Chiiin luoc quan lj rui ro hoat dQng, cric thay diii trong ki b6o cao (neu
co) vd lj do thay d6i;
b) tlan mr?c rui ro hoat d6ng, c6c that.d6i trong ki brio crio (ni5u co) vd l!
do tha\ dor;
c) Tinh hinh thuc hi€n chi6n luoc quan lj rui ro hoat tlQng, han muc rui ro
hoat <16ng trong kj, brio c6o:
d) Danh gi6 vd vi€c do luring (ciic phuong phrip, c6ng cu do ludng rui ro
hoat d6ng), theo d6i, kiilm so6t rui ro hoat d6ng;
d) Cric trudng hqp vi pham v€ quan I1/ rui ro hoat d6ng, lj do vi pham;
e) D6nh gi6 t6c d6ng cia cric su kifn rui ro hoat dQng vd t6n thdt trong yEu;
g r Ddni gi{i hi6u qud cia vicc mua bdo hidm nii ro hoar ddng lniu u61 r d
vi€c xAy dung k6 hoach du1 tri hoat d6ng li€n tuc;
h ) L ac ton [Ar. han che. \uong mac lrong quin ly rui ro hoat d6ng r a ngur En
nhAn;
70
i) K6t qua thuc hien ki6n nghi cria Ng6n hang Nhd nuoc, kiiim rodn dQc lap.
co quan chtic nlng kh6c d6i vdi quen li rui ro hoat ddng.
1. Qu6n lf rti ro thanh khoin:
a) Chitin luo3 qu6n li rui ro thanh khoan, c{ie thay d6i trong lcj, bdo c6o
(n6u c6) vd lj iJo thay d6il
b) Han muc rui ro thanh khodn, cric thay il6i trong kj brio c6o (n6u co) r'ir
l! do thay d6i;
c) Tinh hinh thuc hiQn chi6n luoc quan l! rui ro thanh khodn. h4n muc nii
ro thani khoen tlong kj, b6o crio;
d) Danh giri vd viQc do ludng (cdc c6ng cu clo luong rui ro thanh khodn),
theo d6i. kirim sorit rui ro thanh khoan:
d) Kiem tra suc chiu dLmg rd thanh klroan:
ri r Cdc gia dinh da su dung rrong lich bdn co diEn bi6n bdr loi:
(ii) Phuong phdp tinh toiin t6c d6ng c[a cdc gid dinh:
- M0 tIi phuong ph6p su dung:
- D6nh gi6 tinh phi hqp cria phuong phrip (n€u 16 diiim manh, han chdl;
e) Ke hoach du t'hdng nhSm dim bdo kle nAng rhanh khodn:
g) Cdc trudng hgp vi pham vd quan ly rui ro thanh kho6n, lli do vi pham;
h) Cric t6n tai. han ch6. vu6ng mic trong quin li rui ro than} khoin vd
nguvdn nldn:
r) Ket qua thuc hien kidn nghi cua Ng6n hang Nhd nudc. ki€m torin ddc ldp.
co quan chfc ning kl6c d6i v0iquan Iy rui ro thanh khodn.
5. Qu6n lf rii ro tap trung:
a) Chiiln luoc qudn lj rui ro 6p trung, ctic thay d6i trong kj,b6o cdo (neu
c6) va lly' do tha1, ddi;
b) Han mtc rui ro t6p trung. c6c rhay d6i trong ki b6o cdo (n6u co) vd li
do thal'd6i:
c) l'inh hinh thgc hi€n chi6n luoc quan li rui ro tap trung. han muc rui ro
tap trung trong kj, b6o ciio;
d) C6c truong hqp vi pham vd quan lyi rui ro tap trung, l1i do vi phqm:
'71
tl) Cdc tdn tai, han ch6, vu6ng m6c trong quan l1i rui ro t6p tmng vd nguyCn
nh6n;
e) Ki5t qu6 thuc hi€n kiiin nghi cia Ngin hang Nhd nu<yc, kitjm toan ddc
l6p, co quan chuc ning kl6c d6i vdi qudn ly rui ro tip trung.
6. Qunn lf rii ro lii su6t tr€n s6 ngin hhng:
a) Chiiin luoc qudn lj rui ro l6i su6t ren s6 ngin hdng, c6c thay doi trong
ky hdo uio tneu co.1 rd lj do thay doi:
b) Ilan mric rui ro l6i su6t tr6n s6 ng6n hdng, c6c thay d6i rong kj, brio crio
(n6u c6) va lj do thay d6i;
c) finh hinh thuc hi€n chi6n luoc quin lj riii ro ldi su6t tren s6 ng6n hang.
han mtc rui ro lAi sudt tr€n s6 ngrin hdng trong kj,brio c6o;
d) C6c truong hqp vi pham vd quin l1y1 rui ro lai sudt tr6n s6 ngdn hdng. l.v
do vi pham;
d) CAc tdn tai, han ch6. vudng m6c trong qudn lli rui ro ldi sudt tren so ngrlt
hang vd nguy€n nhdn:
e) K€t qud thuc hi6n kirln nghi cria NgAn hdng Nhd nu6c, kiem to6n d6c
ldp, co quan chric nlng khec d6i yoi qudn l1i rui ro lai su6t tr€n s6 ng6n hdng.
IU. Ddixu6t, kiiin nghi v0i Ngin hing Nhi nufc:
NGTIOI DAI DIEN HOP PHIIP CUA N(]iN
U,TNC THI ,ONG MAI. CTtr NHANU NCAA
HANG NAIOC NGOAI
ftj, vn ghi rd ho ftn, ddng diiul
'72
phu luc s6 03
HudNc DAN cAcH )aic DA,H Mqr so cHi TrEU vt vdN
'Bon hinh Lin th?o rhnng hr i lJ 20t8 TT- rH$ ,rgq t85)0tS,iaThongJn.ngdn
hdng Nhd ntdc quy dinh vi he th6ng kim sodt not bo cio ngdn hing rhuong nai, chi nhdnh
ngin hdng w6c ngodi)
I. V6n mgc ti6u:
1. Viin kinh t6:
V6n kinh tC (Cr) aluoc xric dinh theo c6ng thfc sau day:
Ce = RWA't x CARr-g** ARWAn x CARr
'l'rong d6:
a) CARr".g"t : T! 16 an toan v6n muc tieu trong kh6u v1 rui ro (%):
b) CARn : 'Ii lC an toan v6n theo quy dinh cria Ngdn hang Nhd nuoc ld qi
ld an todn von doi voi ngan hang, chi nhrinh ngan hang nu6c ngodi (%);
c) ARWAB: Gi6 td chenh lfch duong giria T6ng tdi san rinh fteo rui ro
trong kich bdn c6 didn bien bdt loi trii di T6ng tdi sdn tinh theo rui ro trong kich
ben hoat d6ng binh thudng;
d) RWA.I: T6ng tdi san tinh theo rui ro trong kich b6n hoat d6ng binh
thudng duoc x6c dinh theo c6ng thric sau ddy:
RWA'I = RWAcn + RWAon + RWAun+ RWArnnnn + RWAcor +
RWAonn
'I rong d6:
- RWAcn: T6ng tdi sin tinh theo rui ro tin dung;
- RWAon: T6ng tdi sAn tinh theo rui ro hoat rldng;
- RWAun: 't6ng l,di san tinh theo rui ro thi trud:rg;
- RWArrurss: T6ng tdi san tinh theo rui ro lai suiit trdn sd ngin hdng:
- RWAcon: Tiing tai san tinl theo rui ro tap trung:
- RWAoun: T6ng tdi sdn tinh theo cdc rui ro trong yeu khdc (khOng bao
gom rul ro lhanh kioan).
(i) RWAcr, RWAor, RWAun duoc xiic alinl theo phuong phrip cua ngin
hdng thuong mai, chi nhrinh ngen hdng nu6c ngodi nJ xey dung hodc theo quy
'ti
dinh cria NgAn hdng Nhd nu0c vd t6ng tdi s6n c6 tinh theo rui ro tin dung, vdn 1iu
cdu d6i vdi rui ro hoat d6ng, v6n yeu cdu d6i v6i rui ro thi trudng.
(ii) 16ng tdi srin tinh theo rui ro tap trung (RWAcon) dugc tinh theo c6ng
thtc sau ddv:
RWAcon = RWAIcor + RWA2cot
Trong d6:
- RWAlcor; T6ng tdi sdn tinh theo rui ro tap trung d6i v6i hoat d6ng c6p
tin dungduoc xric dinh thco phuong phrip cua ngAn hdng thuong mai, chi nhdnh
ng6n hdng nu6c ngodi tu xa), dung nhung kh6ng th6p hon muc RWA|con duoc
xdc dinh nhu sau:
+ Cdng thtc x6c dinh:
RWAl'.oo: 14u*11Er 10%xC)l 0) + l4ax{(E - 20%xC);0}
Trong 116:
+ E,: T6ng du no cdp tin dung d6i vdi m6t kh6ch hang; kh6ng bao g6m
cdc khoAn c6p tin dung c6 hE s6 rui ro bnng 0%, c6c khoan c6p tin dung d6 tru
khdi V6n tu c6 theo quy dinh cta Ng6n hdng Nhd nu6c vd ti lC an todn y6n d6i
vdi ngdn hdng, chi nh6nh ng6n hang nudc ngodi;
- E;: T6ng du no c6p tin dung d6i voi mot khiich hdng vri ngudi c6 li0n
quan; kh6ng bao g6m cdc khoiin c6p tin dung c6 h6 s6 rtii ro bnng 0%, cric khorln
c6p tin dung da tru kh6i Virn tu cri theo quy dinh cria Ngdn hang Nhd nuoc vc tj
16 an todn v6n d6i v6i ngdn hdng, chi nhrinh ng6n hdng nu6c ngodi;
+ C: V6n tU c6 cia ng6n hdng thuong mai, chi nhdnh ng6n hdng nudc
ngodi duoc xiic dinh theo quy dinh cria Ng6n hang Nhd nudc;
i RWA2col: T6ng tdi sdn tinh theo rui ro tdp trung d6i vdi hoat al6ng
tu doanh du<rc x6c dinh theo phuong phrip cria ngin hang thuong mai, chi nhdnh
ng6n hang nu6c ngodi tu x6y dr.mg.
(iii) RWArnnnn vd RWAoun duoc x6c dinh theo phuong phrip cha ngdn
hdng thuong mai, chi nhrinh ngdn hang nudc ngodi tu xdy dung.
2. V6n mgc ti6u (Cr.oa) duqc xric tlinh theo c6ng thfc sau tIAy:
Cr,.g* : Max (Cr, Cr)
Trong 116:
74
(i) Cn: V6n tU co de <l6p ung $ l€ an tod,n vdn theo quy dinh cria Ng6n
hdng Nhd nu6c vd tj le an todn v6n d6i voi ngdn hang, chi nh6nh ngdn hang nuoc
ngodi;
(ii) Cu: Viin kinh tti duirc xAc rlinh theo di6m 1 Muc n2r.v
Il. V6n tq c6 du ki5n (CA)
V6n tU c6 dU ki6n (Cr) ld mric v6n tu c6 x6c dinh theo quy dinh cira Ngdn
hdng Nhd nu6c tr€n co sd k6 hoach kinh doanl t6i thi6u 03 nam ti6p theo vd kh6ng
qud 05 nam tiep theo \6i cdc gia dinh sau:
- KJrdng co kd hoach tang v6n:
- Kldng co ydu c6u b6 sung v6n cho c6ng ty con. c6ng t) liCn k6t, cdc
khodn di gop v6n, mua c6 phan:
- ly li chia c6 tuc bang $ ld chia c6 nrc hinh quan cua UJ nam gan nh;t:
- Phin lqi nhuan gin l4i sau k-hichia c6 n-rc duoc bri sung run.
III. Ti sudt gifta lqi nhuin c6 diEu chinh riii ro so v6i Viin tqr c6 (Risk
Adjusted Returns on Capital - IIAROC).
RAROC le ly 16 phin tram gina r6ng lqi nhuan lruoc lhue so lui Von Linh
t6 (CE) duoc xric dinh tai diiim I Muc I Phu luc ndy.
15
Phq lgc si5 04
(Ban hinh kim theo Th6ng u sti l3/2018 T-f-NHl{|;ngay t8 5')Al8 cia fhtjng ddc Ngdn
hdng Nhd nvdc Ey dinh ti hi rhiing kiin sodr npi b( cia ngdn hdng thrung mai, chi nhdnh
ngdn hdng mrdc ngoai)
TIN NGAN HANG THIJCNG M4I, CQNG HdA xA HOI cHtT NGHiA !'IET NAM
CHI NHI\I{ NGiN IIA\G
\L'OC N(;OAI
DQc lfp Ig do - H4nh phnc
55: ..... , . ...... clt ... thdng... nan...
BAo CAo
DANH GIA NOI BO vi MITC DU vON
(Nem...)
Kinh g[ii: Ngdn hdng Nhd nu6c Viet Nam
l. Tinh hinh thuc hien ti l€ an toin r6n muc ti6u trong nIm bdo cio
(nim to);
a) D6nh giri viQc luan thir tj li an toirn \on thco qu) dinh cria Ng,An hdng
Nhir nuuc:
h r Dlnh gia r iic thuc hien n 1,.1 an torn r on muc tiiu.
2. Kh6u vi nii ro:
a) Ciic hoat d6ng trong yeu vA rui ro trQng yeu:
(lhi tiau \im to \Im t()+ I Nim to+2 Nim to+3
Ti l0 an todn vOn muc ti6u
cARr,s"r (%)
Chi ti€u ROE (%)
v0 thu l.-RAROC (%)
3. Vdn mgc ti0u:
a) V6n muc ti6u:
T1' V6n muc tieu Dor v! Nim
to
Nim
to+1
Nim
to+2
NIm
to+3
theo quy cllnh cria NHNN
RWA tj d6ng
cR (: Rl4/A* CA R R)
RWArrn ti d6ng
RWArnun
RWAor'rn
-\R\\'A u ri
CE:RWA'ex ]tya
cAR,...", + ARWA .
x CARI
C 1,r", : Max (Cx ,Cp)
Il muc tiau
R\\'A'I
Ch6nh 16ch giira n tqc6 dy n muc tleu
Ch€nh l€ch
: C,r - Cr'ea
- R\\'A ld t6ng tii sdn rinh rheo rui ro theo qur dinh cua Ngdn hang Nhd
nuoc:
- Cric chi fieu khiic rheo quy dinh tai phu luc s6 03 Th6ng ru s6 t :lZOt tnf'-
NHNN ngdy I 8/5i201 8 cria Th6ng d6c Ngdn hang Nhd nu6c quy tlinh Yi hd th6ng
ki€m soet n6i bd cia ngen hdng thuong mai. chi nhAnh ngdn hang nurlc ngodi.
b) Phuong phrip xric dinh RWA6p , RWAes , RWAyn. RWArnnnn
RWAcor, RWAovn vd ARWAs:
CARR
RWA6p
RWAon l
RWAcon
cAR,-8.r
l ----l
tYo
III
C,q t! d6ng
'\
l
{ d6ng
Ghi chri;
77
(i) M6 tri phuong phrip st dung;
(ii) Ddnh gid rinh phu hgp cua phuong phrip (n€u rd didm manh, han ch6):
(iii) N6i dung diriu chinh cdc thanh phrin gi6n s6. tham s6. sid dinh...) cia
phucmg phrp rrong ki bdo cao rniu co1.
4. Ki6m tra sric chiu rlqng vi viin:
a) Cdc gid dinh di su dung trong kich bdn c6 diEn bi6n bdr loi:
, b) I,hutmg phep rinl roiin tric d6ng cLia cric gid dinh d6i voi ti ld an tod.n
v6n thco tirng loiri rui ro:
(i) M0 la phuonC phdp su dung;
(ii) D6nh giri tinh phu hqp cria phuong phrip (n€u 16 di6m manh, han ehcl;
(iii) N6i dung didu chinh cric thanh ph6n @i6n s6, tham s6, gid <tinh...) cia
phuong phrip trong kj, brio crio (niiu c6);
(iv) Ket qua tinh rodn jRWAts.
5. K6 hoach v6n:
. a) Ngu6n tang v6n (bao g6m thdi gian, 16 trinh, du ki€n cric girii phrip tdng
r'6n):
b) KE hoach phAn b6 r.6n:
c) K6 hoach r'6 r'dn cho kich bdur c6 di6n biiln bdt loi khi ki€m tra suc chiu
dt'ng;
d) Cdc muc cdnh bdo som d6i r oi truong hqp kh6ng drip rmg t! le an roarn
von.
6. Ri sodt quy trinh tlinh gi6 nQi b0 vd mr?c thi v6n:
a) Ket qud rd so6r (bao g6m k6t qu6 thuc hi6n ki6n nghi cua nAm tluoc):
b) KiCn nghi, de xudt vd kd hoach thuc hi€n (nriu co).
NGIIOI DAI DIEN HOP PHAP C TA NGAN HANG
THTIONG MAI, CHI NIIANH NGAN HANG
N{JdC NGoAI
(4,a vd ghi rd ho t1n, d6ng ldu)
18
Phu luc s6 05
(Ban hdnh kim theo Thdng tu s.j t 3/2u 8m-NHttN ngay I8/5/2018 cno Thing ddc Ngdn
hdng Nhd nvdc quy dinh 'i h€ th6ng kiin soa nAi bA cia ngAn hAng th*ong nai chi nhdnh
ngdn hdng h&ic ngodi)
'r'!'.\ \(;,i\ H,\\(; TItt oNG )IAI.
CIII \IT1\II \G,i\ HA-\G
:\-('crc \GoAI
CQNG HOA L.!. H0l CHil \(;IIi.\ \'lET \tll
DQc lip - Tu do - ll4nh phic
BAO CAO
vi KITM TOAN NOI B8
Nnm -')
Kinh gni: Ng6n hang Nhe nu6c ViCt Nam
l. NQi dung ki6m lodn. ph4m vi ki6m todn uQi bQ:
II. K5t qu6 tri6m to6n n6i bq:
l Tinlr hinh tuiin thu co che, chinh srich, quy dinh nQi b6 v€ gidm s6t cua
qudn lj cdp cao, ki€m so6t nQi b0. quan li rui ro r d ddnh gid n6i bd r i muc di
r6n cua ng6n hdng thuong mai. chi nhdnh ng6n hang nuoc ngoiri.
2. Tinh thich hqp. tuen thri qu) dinh cua phdp luat cua co chd. chinh sdch.
qul'dinl n6i bd r'€ gidm sdt cua quan lj crAp cao, kiem soAt noi bQ, qudn I! rui ro
vd d6nh giri ndi bO v€ mric dri v6n.
l. t6n tai. han ch6 vd cdc kidn nghl d6i \oi Hai d6ng qudn tri. Iloi d6ng
thdnh r idn. Tdng girim d6c lGidm dric r.
4. Cric nQi dung khdc (n6u c6).
III. K6t que tq d6nh gi6 ki6m toin nQi bQ cria ng6n hdng thuang mqi:
L Drinh giri ktit qud thuc hidn kidm todn nQi bQ trong nim bao cdc.
2. Drinh gi6 quy clinh n6i bQ cria Ban ki6m sorit (bao gdm cd k6t que rd soiit,
danh gi6 tinh thich hqp, tuan thi quy dinh cria phrip luat cr.ia quy dinh n6i bO cLia
Ban kidm soiit) trong nim biio crio.
......, ngdy . thang ... ndm ...
'79
3. Cric ki6n nghi cria Ildi ddng quin tri, HQi d6ng thirnh vi€n, T6ng gi6m
ildc (Gi6m d6c). cd nhdn. bO phan ddi vtri kidm rodn noi bd dri duoc thuc hi€n.
chua duflc thue hidn trong nam biio ci,r.
IV. K6t quA thu. c hiQn c6c ki6n nghj r'a ki6m to{o n6i bQ cia Ng6n hing
\hd nuoc. t6 chri,c ki6m toin aIOc lap vi c6c co quan chric ning kh6c:
l. lac Kl(-n ngnt 0t thuc hren.
2. t ac kiin nghichua thur hien.
V. Dd xuit, ki5n nghi vrii Ngin hing Nhi nu6c:
TRL:6NG BA-\ KI[}l soiT CIA NGU,oI DAI DIE}- HoP PII-.TP C.A \GA.\ Hd\G
\G.,i\ HA}-G THTI'.'iC }fdl TIII-i(,\-G }IAI. CHI \HA\H NGA\ U.i\G
\ L--oc \(;o.\l
1kj, vd ghi rd ho rin, d6ng diiu) (bj vd ghi rd ho tin, dong dtiul
NGAN HANG NIIA }a.oc
!!TI{M
So: o/u Vlll lN-Nl INN
Noi nhAn:
- tsan ldnh dao NllNNr
- Van phdng Chinh phi (da ddng C6ng bdol;
- C6ng thdng tin dien tu NH\NI
- I-uu: \?. PCl.
xLc Tlrtlc t.,a,N sA]- Hg" NH.l, I,f/
Hd NQi, ngq,4, thang ? ndm 2021
KT. THONG DOC
Doin Thii Sox
/." Xr',ta.J.--..
1'.
,,r',,1, ,r/d,i-.. t
Quy định20/VBHN-NHNNBan hành: 15/07/2024Còn hiệu lực
Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
🌐 Tên văn bản theo 7 thứ tiếng (bản dịch máy, tham khảo)
- EnglishDocument - Vietnam (2024)
- 中文文件 - 越南 (2024)
- 日本語文書 - ベトナム (2024)
- 한국어문서 - 베트남 (2024)
- FrançaisDocument - Vietnam (2024)
- РусскийДокумент - Вьетнам (2024)
- EspañolDocumento - Vietnam (2024)
Tải PDF
File phục vụ qua máy chủ VietLex. Miễn phí, không cần đăng ký.0 lượt tải0 lượt xem
Xem bản PDF gốc (giữ nguyên dấu, chữ ký, định dạng)
Trích dẫn văn bản (4 chuẩn)Mở
báo chí, pháp lý
Trích dẫn cho báo chí, học thuật, luật học QT, LaTeX. Click để chuyển định dạng.
⚠️ Báo lỗi văn bản
Phát hiện sai số hiệu, sai ngày, thiếu nội dung? Click để soạn email báo về VietLex.
Dòng thời gian hiệu lực
Các văn bản sửa đổi, thay thế hoặc bãi bỏ liên quan — theo nguồn chính thống đã xác minh. Đối chiếu bản gốc khi áp dụng.
- 15/07/2024Ban hành · 20/VBHN-NHNN
- 27/06/2025Sửa đổi, bổ sung96/2025/QH15 — Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng số 96/2025/QH15
Văn bản liên quan
Nguồn: mạng tri thức VietLex (liên kết trích tự động từ văn bản chính thống)
Sửa đổi, bổ sung (1)
Căn cứ (3)