Thông tư 1120/TT (2023)

2

ki6m so6t n6i bQ thuc hi6n girim s5t cria quin ly .6p "uo, ki6m so6t n6i b6, qu6n

. ..1

lj rui ro vd ki6m todn n6i b6,

2. Gidm sdt cia qudn ly ,dp.roo ld vi€c girim s6t cria HOi d6ng qudn tri,

H6i d6ng thanh vi6n, T6ng gi6m ttoc (Gi6m a6c1 d6i vdi ki6m soSt nQi bQ, quan

lj rui ro vi gi6m s6t cta Ban ki€m so6t cia t6 chric tin dung phi ng6n hang di5i

voi ki6m to6n nQi b0.

3. Ki€m sodt npi brl ld vi€c ki6m tra, gi6m s5t aOi voi c6c c6 nhAn, b0 phQn

trong vi6c thgc hiQn co ch6, chinh s5ch, quy dlnh nQi bQ, chuin mgc tl4o dric

nghd nghi6p, vdn h6a kirim sorit nlam tci,lm sorit xung dOt lqi ich, ki€m sodt rui

ro.

a. Qydn ly rii ro ld vi€c nhdn dang, theo d6i vi ki6m so6t rui ro trong hoat

<l6ng cta t6 chtc tin dpng phi ng6n hang.

5. Vdn h6a kiim sodt h gi6 tri vin h6a doanh nghiQp cria t6 chric tin dgng

phi ngAn hang thC hiQn qr nhAnthric th6ng nh6t v€ t6m quan trong cria hoat ding

ki6m sorit vi.quin tri rui ro cira H6i d6ng quan tri, HOi <l6ng thanh vi6n, Ban

ki6m so6t, T6ng gi6m d6c (Gi5m aOc) velac c6 nhdn, b0 phan. Vdn h6a ki6m

so6t duoc hinh thanh th6ng qua chuAn muc d4o dric ngtrA ngtrl6p, quy dinh n6i

bQ, ch6 d6 khen thudng, ty iyat nhim khuy6n khich, dam t1o ia.ia nhan, b9

phQn chri dQng nhen di6n, ki6m so6t rui ro trong ho4t dQng cria minh vd hoat

dQng cria t6 chric tin dgng phi ngdn hang.

6. Rili ro ld khi ndng x6y ra t6n th6t.(t6n th6t tii chinh, t6n th6t phi tai

chinh) ldm gidLm thu nhQp, v6n tp c6 d6n d6n ldm giam ty lQ an todn v6n ho6c

han chO khi n6ng clat duoc muc ti6u kinh doanh cua t6 chric tin dung phi ng6n

h*g.

7: Trqng thdi rii ro ld phdn gi6 tri cria tdi sin c6 rui ro, no phii tri c6 rui

ro vd cdc khoin muc ngoai bang c6 rui ro cria t6 chric tin dgng phi ngAn hang.

8. Rii ro tin dpng bao gim:

a) Rrii ro tin dung li rui ro do khrich hang kh6ng thuc hi6n hodc kh6ng c6

khd ning thgc hiQn mQt phdn ho{c todn b6 nghia ru trA no theo hqp d6ng hodc